Att sätta dina pengar på jobbet för det stora bra

Av Kathleen Nemetz, MBA, CFP

Läs mer om Kathleen på Investmentmatome, fråga en rådgivare

Det är givarsäsongen igen, en tid då många investerare utforskar om deras investeringar också kan växa till det större bra. Om du tänker på hur man sköter ditt nästägg och vidare din önskan att göra bra, kanske du vill överväga vissa typer av investeringar och strategier.

Här är två grundläggande metoder för att få pengarna att fungera på ett sätt som gynnar världen: skräddarsy dina investeringar för att matcha dina övertygelser och använda skattevänliga välgörande strategier.

Socialt ansvarlig investering

Investeringar som tar hänsyn till både finansiell avkastning och social påverkan kallas socialt ansvarlig investering. Andra monikers kan också användas, såsom hållbar och ansvarsfull investering, grön investeringar eller socialt medvetna investeringar. Generellt sett är tanken att göra en positiv skillnad i världen genom att rikta kapital till sociala fördelaktiga områden i ekonomin. Beroende på dina egna övertygelser och värderingar kan du till exempel stödja investeringar som fokuserar på att skydda miljön, eller att överväga rättvisa handelspraxis ett krav på investeringar. Ytterligare investeringar kan ledas av religiösa värderingar.

Att tillämpa kriterier baserade på sådana sociala mål kan investerare sätta sina pengar på arbete på olika sätt. Vissa kanske föredrar att köpa enskilda aktier och obligationer för dessa typer av investeringar. De kan till exempel välja att investera i företag som donerar en stor summa pengar eller en andel av vinsten till samhället eller till välgörenhetsorganisationer. Eller investerare kan föredra att köpa kommunala obligationer för att bygga eller underhålla skolor och därigenom stödja utbildningsmål. Andra investerare kanske vill ha mer diversifiering, med inriktning på dussintals börsnoterade fonder som hänför sig till olika principer för att filtrera investeringar, istället för att se uteslutande på prestanda.

Oavsett kriterierna kan och kan resultaten av de underliggande investeringarna övervägas. Socialt ansvariga fonder har i stort sett fungerat bra i år, enligt Bloombergs ranking av hållbara och ansvarsfulla medel. Men bortom prestanda och sociala konsekvenser måste du också överväga skatteeffekterna och hur dessa investeringar passar in i din övergripande portfölj och strategi. Till exempel innehav av en fond kan innebära att du kommer att uppleva skattepliktiga utdelningar av realisationsvinster när positioner handlas inom fonden, så håll ihåg detta när du väljer en fond över en enskild fond eller börshandel.

Skattvänliga verktyg för att ge

Donor-advised funds

Investerare i högre skattefästen kan önska att blanda sina mål med att sänka sina skatteräkningar och investera för gott genom att använda en givaradvisad fond. När du donerar till sådana medel får du skatteavdrag, din investering blir skattefri och investeringsinkomsten kan distribueras till ideella organisationer eller välgörenhetsorganisationer enligt dina rekommendationer. Dessa medel kan också sättas upp med screeningskriterier för de investeringar som används i portföljen.

Gemenskapens stiftelser, som är större ideella organisationer som hanterar bidrag, står för flera välgörenhetsorganisationer i deras region, erbjuder en nyckelfråga för att göra denna typ av uppgift, vanligtvis med låga eller inga minimikrav för de ursprungliga gåvorna. Donorer riktade sina investeringar till specifika typer av medel som fondet erbjöd (till exempel stipendiefonder). Dessa investeringar kan inte gynna givaren eller något privatintresse och periodiska utdelningar får endast gynna 501 (c) (3) ideella enheter.

trusts

Om givaren vill välja andra investeringar är ett annat alternativ att utforska skapa ett förtroende. Beroende på vilken typ av förtroende som skapas, kommer huvudmannen att ligga under kontroll av givarna eller frisläppas enligt villkoren i förtroendet. Om det planerade arvet eller inkomstflödet är väsentligt kan det vara meningsfullt att arbeta med en fastighetsplaneringsadvokat för att skapa en välgörenhetsledning eller återstående förtroende. Båda är oåterkalleliga förtroende, vilket innebär att bidragsgivaren inte kan ändra bestämmelserna när förtroendet är skapat.

Med ett välgörande ledarförtroende är inkomsterna från det investerade kapitalet öronmärkt för att gå till ideell för att ersätta en skattemässig avskrivning. Detta arrangemang upphör att gälla efter en tidsperiod när tillgångskontrollen återgår till givaren eller givarens egendom. Med ett välgörande återstående förtroende kan huvudmannen investeras till förmån för en levande person eller personer, men vid givarens död eller efter en bestämd tidsperiod övergår den investerade huvudmannen som en gåva till ett utvalt välgörenhet. Giftgivande pengar till sådana förtroende resulterar i en skatteavbrott, med förbehåll för särskilda formler för internomsättningstjänsten. En kvalificerad skatteexpert och en advokat bör konsulteras vid upprättandet av dessa typer av konton.

Familjens grund

Slutligen kan givare som vill ha stor kontroll över investeringar och gåvor överväga en familjestiftning. Denna form av givande kan dock också vara den dyraste, eftersom privata stiftelser kräver skapandet av en ideell enhet som måste följa komplexa regler, betala punktskatter på investeringsinkomster och tillhandahålla årlig skatterapportering till IRS. Donorer som väljer detta formulär föredrar oftast att inrätta en privat, nonoperating foundation som gör gåvor till andra 501 (c) (3) välgörenhetsorganisationer istället för att tillhandahålla faktiska tjänster.Kvalificerade advokater eller skatteexperter kan hjälpa till att navigera i skattebestämmelser som dikterar hur dessa fundament ska skapas och hanteras. De kan också ge råd till givare om de därmed uppkomna skatteslag som är tillgängliga för de första och löpande avgifterna för att finansiera den privata stiftelsens gåvor och aktiviteter.

Givers gain

Oavsett om det är genom socialt ansvariga investeringar eller skattevänliga donationsfordon, finns det flera sätt att få din kapital att fungera för de sociala och välgörande orsaker som du försöker stödja. När du kommer in i den givande andan i år, se till att du tar en djupare titt på hur dina pengar kan göra skillnad i världen, samtidigt som du underlättar smarta ekonomiska drag som stöder dina personliga mål. Tala med en rådgivare för att få det bästa av dina bidrag.

Kathleen Nemetz är certifierad finansiell planerare i San Rafael, Kalifornien.

Bild via iStock.