Hur man gör känslan av de små företagens finansiella rapporter |

Hur bedömer din verksamhet sin ekonomiska styrka? Ingen tvekan om att du hänvisar till din inkomsträkning och ditt bankkonto för grunderna, men sanningen är att de flesta företag ignorerar de mest kraftfulla finansiella verktygen i bokföringsarsenalen: balansräkningen och kassaflödesanalysen.

Kombinerat med resultaträkningen, dessa uttalanden ger den mest omfattande ekonomiska syn på något företag. Därför betraktas de som väsentliga delar i en affärsplan. Men vilken roll spelar vart och ett av dessa finansiella rapporter och hur tolkar du de data de producerar?

Här är en översikt över de tre huvudredovisningen och hur de kan hjälpa dig att hålla fingret på puls av din företags finanspolitiska ställning.

Resultaträkningen

Tänk på resultaträkningen som ditt företags rapportkort.

Resultaträkningen, även kallad resultaträkning, är ett användbart verktyg för att ge en översikt över hur ditt företag gör över tiden och bryter ner de intäkter som genereras av ditt företag och de kostnader som uppstår.

Ett väl underhållet resultaträkning visar hur lönsamt ditt företag är och informerar om alla åtgärder som kan vidtas för att öka lönsamheten (dvs., om du borde fokusera på mer lönsamma produktlinjer eller begränsa onödiga utgifter). Det visar också hur mycket pengar som finns kvar för att växa verksamheten, betala din lön som ägare och täcka eventuella skulder. När investerare tittar på din affärsplan, kommer de att använda ditt resultaträkning för att bedöma risknivån för att utöka kredit eller riskkapital på din väg.

Vad ditt resultaträkning inte kommer att berätta är om ditt totala ekonomiska villkor är svagt eller starka (se din balansräkning för detta), de pengar du är skyldig eller skyldig dig (se din kassaflödesanalys), eller lista eventuella tillgångar du äger eller skulder du är skyldig (åter se ditt balansräkning).

En inkomsträkning är vanligtvis förberedd månadsvis, kvartalsvis eller årligen.

Balansräkningen

Tänk på balansräkningen som ett fönster i din företags finansiella styrka.

Även om investerare kan uppmärksamma ditt resultaträkning, balansräkningen är egentligen deras önskvärda utgångspunkt för att bygga en bild av företagets skattes hälsa. Varför? Eftersom balansräkningen på sin enklaste nivå sammanfattar viktig finansiell information vid ett visst datum (i motsats till resultaträkningen, som visar lönsamhet över en viss tid) och är en bra indikator på företagets stabilitet och likviditet (båda viktiga faktorerna för att bestämma Din affärs förmåga att finansiera egen tillväxt utan att behöva finansiering utomhus).

Balansräkningskomponenter:

Balansräkningen sammanställs vanligtvis i slutet av en viss tidsperiod, vanligtvis en månad eller kvartalet, och listor Följande:

• Företagstillgångar: " Vad har vi? " Inte bara vad ditt företag äger, men vad det kontrollerar eller vad det står i besittning, till exempel ett finansierat fordon.
• Skulder: " Vad är vi skyldiga?" Dina skulder, inklusive lån, utestående kreditkortsbetalningar mm
• Eget kapital: " Vad är kvar för ägaren? " Hur mycket av företagets tillgångar äger du fortfarande när du har betalat allt du

Denna information i din balansräkning kan ge en bild av följande:

• Nettovärdet för ditt lilla företag (om du någonsin vill integrera eller sälja ditt företag).
• Nuvarande och långsiktiga skuld.
• Kapitalförvaltning (hur effektivt du hanterar dina tillgångar) och likviditetsförhållanden (din förmåga att göra en tillgång till kontanter).
• Jämförande data så att du kan se förändringar i kontanter, betalningsbara / fordringar, eget kapital, inventering och kvarhållen vinst.

En balansräkning kan verka lite överväldigande och formatet kan skilja sig vildt beroende på din verksamhetstyp, så det är en bra idé att ha en revisor hjälper dig att ställa in och tolka din första. Även om du skapar en balansräkning är det skrämmande, ta inte av med det - det är en viktig del av din affärsplan och ett extremt användbart verktyg för att driva ditt företag.

Kassaflödesanalysen

Har din verksamhet pengar för att hålla sig flytande?

Fler företag misslyckas på grund av kassaflödesfrågor än av någon annan anledning. Det beror på att kontanter inte alltid rinner in i ditt företag i samma takt som det går ut! Faktum är att ditt företag kan vara lönsamt men fortfarande har problem med kontantflödet. Medan din inkomsträkning kan berätta om du har gjort en vinst, tar det inte hänsyn till avskyvärda eller saknade betalningar eller hjälper dig att avgöra om du faktiskt genererade tillräckligt med pengar för att hålla dig flytande.

För att förstå och hantera flödet av kontanter in och ut ur ditt företag måste du behålla en kassaflödesanalys. Uppdaterad dagligen, veckovis eller månadsvis kan uttalandet vara ett enkelsidigt kalkylblad eller en mer dynamisk rapport skapad med bokföringsprogram som QuickBooks eller FreshBooks.

Vilken mall du använder kommer du att förlita dig på följande formel för att beräkna din slutbalans:

Driftskostnader + Assetinvesteringar + Finansiering = Kontantbalans .

Låt oss gräva lite djupare:

• Driftskostnader: Detta inkluderar din nettoresultat och förluster minus dina vanliga kostnader och är det enda som du vill se tillväxt för, eftersom det ger en exakt bild av de pengar du genererar innan du tar hänsyn till eventuella kostnader i samband med finansiering eller investeringar.
• Aktieinvesteringar: I detta avsnitt redovisas både inflöden och utflöden från köp och försäljning av långfristiga företagsinvesteringar som egendom, tillgångar, inventarier och värdepapper.
• Finansiering: Det här är kontanter som du fått som ett resultat av ett företagslån, kreditkredit, Försäljning av aktier eller andra kapitalinvesteringar.

Förutom att du ska kunna bedöma om ditt företag har tillräckligt med pengar för att täcka sin dagliga verksamhet, betala sina räkningar i tid och behålla ett positivt kassaflöde, dina pengar flödesanalys informerar också ett antal andra finansiella beslut, till exempel om du behöver extra kapital för att finansiera säsongsvariationer eller inköpsinvesteringar för att stödja en tillväxt i försäljningen.

För utlåningsändamål ska du inkludera kassaflödesanalysen i din verksamhet planerar att ge bevis för din bank att du kan hantera pengar och ha en plan för att hantera kassaflödesluckor när de uppstår.

Den nedersta raden

Medan kassaflödesanalysen ofta anses vara det viktigaste finansiella redogörelsen för en småföretag är de tre huvudredovisningen inbördes. Att se dem holistiskt kan hjälpa dig att göra snabba finansiella beslut, investeringar och ledningsbeslut för ditt företag.

Det är självklart det enklare sagt än gjort, så var öppen för att få hjälp - vare sig från en revisor eller från fria resurser som experten mentorer på SCORE. Att få dina armar kring dina ekonomiska data kan vara det viktigaste du gör i år.