Skatteflykt och skatteundandragande: Vad är skillnaden och vad är sanktionerna?

Skatteflykt och skatteflykt är två mycket olika saker. Här är några definitioner:

Skattesmitning är användningen av lagliga metoder för att minska skattepliktig inkomst eller skattskyldig

Skatteflykt är användningen av olagliga metoder för att dölja inkomst eller information från IRS eller annan skattemyndighet.

Skatteflykt jämfört med skatteundandragande

Skillnaden mellan skatteundandragande och skatteflykt bygger i stor utsträckning på två delar: ljuger och gömmer sig.

"Skatteundvikande är att strukturera dina affärer så att du betalar minst skatt som ska betalas. Skatteflykt ligger på din inkomstskatt eller någon annan form ", säger Beverly Hills, Kalifornien-baserade skatteadvokat Mitch Miller.

Till exempel:

• Att lägga pengar i en 401 (k) eller dra av en välgörenhetsgivande donation är helt lagliga metoder för att sänka en skatteavgift (skatteflykt), så länge du följer reglerna.
• Att dölja tillgångar, inkomst eller information för att undvika ansvar utgör vanligtvis skatteflykt.

Påföljder för skatteflykt

Ett oskyldigt misstag på din avkastning gör dig inte automatiskt till en skatteflykt - avsikt är en faktor.

Men om du tänkte undvika skatter, här är en smak av de påföljder du kan möta, enligt IRS:

• En felony på din post
• Fem år i fängelse, och / eller
• En böter på upp till 250 000 dollar (500 000 USD för företag)
• En räkning för kostnaden för att åtala dig

Fängelsetiden är en verklig möjlighet för viljiga skatteflyktare, men civilrättsliga påföljder kan vara mer troliga, enligt Miller. Ändå lägger civila påföljder upp - de kan enkelt dubbla den skatt som ursprungligen betalades, säger han. Några exempel är:

• Fail-to-file straff
• Underbetalningsstraff
• Noggrannhetsrelaterade påföljder
• Ränta på påföljder

En annan konsekvens av skatteflykt är högre revisionsrisk. Vanligtvis är endast de senaste tre åren av dina anmälningar berättigade till revision. "Om du släpper ut 25% eller mer av din bruttoinkomst [från en avkastning], som utökar lagen om begränsningar till sex år, säger Miller.

Din skatteförberedare kan dumpa dig också.

"Vi kan bara ge råd och vägleda och säga," OK, i det här fallet borde du verkligen ändra det här. Det här är inte bra, säger Greg Freyman, en CPA i St. Johns, Florida. "Och om kunden vägrar eller inte vill göra det, så är det upp till oss. … Vill vi jobba med den här klienten är denna klient etisk?"

Tror du inte kommer att fångas? Var inte så säker. IRS betalar whistleblowers.

Sätt att skatteflykt sker oavsiktligt

Skatteflykt kräver inte utarbetade system eller mörkare möten. Här är några exempel på hur det kan hända lättare än du skulle tro.

1. Betala barnflickan under bordet

Att betala någon som arbetar för dig i kontanter utgör inte skatteflykt, säger Freyman. Vad är dock en brist på kommunikation med IRS och löneskatt betalningar. Du ska rapportera de löner du betalar på Schema H och ge arbetaren en W-2 varje år, säger han. Är du osäker på om den hushållshjälpen räknas som anställd? IRS Publication 926 hjälper dig att bestämma.

"Inkomsten är inkomst," säger Freyman.

2. Ignorera utomeuropeiska intäkter

Detta påverkar ofta människor som arbetar eller äger hyresfastigheter utanför landet, säger Freyman.

"Vi har hört många gånger:" Men min egendom är inte i USA Varför i världen ska jag rapportera om någon inkomst på den om det är en hyra? "Säger han. "Det är en som alltid får folk. De tror bara för att de är ute av landet, de behöver inte rapportera det."

3. Bank på bitcoin

Att använda bitcoin kommer inte att ta dig igenom några hemliga smutthål. Så kallade kryptokurser är ett nytt fenomen, men IRS har redan regler om dem: Transaktionerna är skattepliktiga. Och ibland överväger skattebetalare cryptocurrency innehav som har ökat i värde.

"De kan bli av med det och inte inser att det fortfarande är inkomst," varnar Freyman.

4. Inte rapportera intäkter från en all-cash-verksamhet eller olaglig verksamhet

Några av de vanligaste skatteflyktsmålen innebär att personer som driver kontantaffärer som fick pengar från kassan utan att rapportera inkomsten, säger Miller.

"Det är skatteflykt", säger han. "Det är mycket, mycket vanligt - och IRS vet att det är mycket vanligt."

Skatteflykt händer också när människor inte rapporterar intäkter från olaglig verksamhet, som droghandel eller prostitution. (Ja, du måste rapportera det på din avkastning.)

Undvik inte - undvik

När det gäller skatteundandrag finns det många sätt att minska din skattekostnad lagligt.

• Kapitalisera skatteförmånade pensionsräkenskaper som 401 (k) s och individuella pensionskonton är populära metoder för skatteflykt.
• Läs mer om världen av skatteavdrag och krediter. Du kan kvalificera dig om du betalat för undervisning, daghem, sjukvårdskostnader eller till och med försäljningsskatt. Välgörenhetsdonationer kan också hjälpa dig.
• Din skatteregleringsprogram eller skatterådgivare kan hjälpa dig att hitta juridiska alternativ för skatteundandragande.

Vad ska man göra om man vill komma ren

Filera en ändrad avkastning med IRS Form 1040X, vilket gör att du kan ändra de avkastningar du tidigare lämnat in.

"I allmänhet är IRS slags som religion," säger Miller. "Om du är rädd, kommer de generellt inte att spika dig."

Men, tillägger han, "det finns vissa områden som de inte äventyrar på."

Vad kommer härnäst?

• Vill du vidta åtgärder?

  Upptäck 20 populära (och lagliga) skatteavbrott du kan vara med utsikt över

• Vill du dyka djupare?

  Hitta Vi väljer för årets bästa skatteprogramvara

• Vill du utforska relaterade?

  Uppskatta Din 2018 skatteavräkning med vår gratis skatträknare