Vilka e-handelsstarter behöver du veta om onlineomsättningskatt?

Att ha en online närvaro istället för en fysisk butikskant kan spara dig från extra kostnader som hyra och verktyg. Men det finns vissa skatter som onlineföretag inte kan fly. Som ägare till en amerikanskbaserad e-handelsbutik måste du förstå dina skatteskulder.

Följ Internetaffärsskattelagstiftningen för att överensstämma med tillämpliga myndigheter, som IRS och ditt tillstånd. Om du inte betalar skatter, kan du sluta med påföljder, avgifter eller till och med en stängd verksamhet. Att förstå ditt skatteansvar kan frigöra dig för att fokusera på alla andra delar av ditt företag, så undvik dig att bli försvagad med stress och onödigt huvudvärk om skatter.

Typer av skatter för onlineföretag

När du startar en e-handel företag måste du följa samma regler som alla nya småföretagare. Det kan vara till hjälp att samtala med en skatte- eller bokföringsexpert för att hjälpa dig att se till att du förstår dina fulla skattskyldigheter, men här är de olika företagsskatterna du kanske behöver veta om:

• Beräknade skatter
• Sysselsättning Skatter
• Försäljningsskatt

Du måste betala uppskattade skatter och anställningsskatter på samma sätt som ett företag med en fysisk butik. Beräknade skatter täcka skatter som inkomst och egenföretagande. Som företagsägare kommer du förmodligen att behöva betala uppskattade skatter, om inte du får en lön och har skatter kvarhållna på dina vägnar.

Du kan använda det uppskattade skattebladet från formuläret 1040-ES för att bestämma din skatteskuld och för att se om beräknade betalningar är nödvändiga. Uppskattade skatter är skilda från försäljningsskatt och anställningsskatter. Du betalar beräknade skatter från din inkomst.

Arbetsskatt inkluderar federala inkomstskatter, FICA (Social Security and Medicare) skatt och statliga och lokala skatter (om tillämpligt). Det här är de skatter som du avstår från en arbetstagares bruttolöner, och du gör FICA-bidrag baserat på anställdas löner. Du är också ansvarig för att betala federala och statliga arbetslöshetsskatter (FUTA och SUTA) när du har anställda.

Till skillnad från beräknade skatter och anställningsskatter, Försäljningsskatt för online-verksamhet fungerar inte på samma sätt som tegel och morteraffärer. Du måste vara bekant med regler för moms på internetförsäljning och påföljder för att inte samla in det. Att lära sig om alla dina företagsskattskyldigheter är viktigt, men resten av den här artikeln kommer att fokusera på moms.

Vad är mervärdesskatt?

Innan vi bryter ner nyanserna för onlineomsättningsskatt, låt oss ta slut på moms grunderna. Försäljningsskatt är en genomgående skatt på kunder i de flesta stater. Det innebär att en procentandel av en försäljning läggs till på kundens totala faktura. Kunden betalar momsen, men du måste samla in, betala och anmäla skatten.

I grund och botten är ditt företag mellanmedlem mellan konsumenter och regering. Du måste beskatta konsumenterna vid försäljningsstället. Slutanvändaren (det vill säga den person som köper godet eller tjänsten och inte är involverad i utvecklingen) ansvarar för att betala skatten.

Återförsäljare som köper och säljer varor köper i allmänhet dem grossist. Grossister levererar stora mängder produkter till återförsäljare. Detaljhandelsföretag säljer sedan produkterna till ett högre pris än de betalat. Eftersom återförsäljare registrerar återförsäljningscertifikat betalar de inte moms när de köper varor från grossisterna. Återförsäljaren debiterar sin kundomsättningsskatt när de säljer produkterna. På så sätt beskattas inte produkten två gånger. Den beskattas en gång när den når sin slutanvändare, det vill säga detaljistens kund.

Till exempel köper Laura's Little Table Shop träparti för att göra sina möbler. De har ett återförsäljningsintyg, så de betalar inte moms på det råa träet, men de debiterar kunders moms när de säljer ett färdigt bord.

Staterna kan ange vilka poster som är skattepliktiga. Pennsylvania skatter till exempel mat och dryck på anläggningar som restauranger, men inte i livsmedelsbutiker.

Staterna kan också avgöra om det finns moms och vad priset är. Användning av Pennsylvania som ett exempel är att dess skattesats är 6 procent (det finns ytterligare lokal skatt i Allegheny County och Philadelphia).

Det finns fem stater som inte tar ut moms: Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire och Oregon. Hawaii debiterar inte heller moms, men de har en Allmänna Avgiftsskatt (GET) som tillämpas på all försäljning.

Både murbruk och online-företag kan ha ett momsskulderansvar. Men internetaffärsskattelagar kan vara mer komplicerade.

Försäljningsskatt på internetförsäljning

Att driva en onlinebutik ger dig frihet - du kan sälja produkter till alla över hela landet. Men med den friheten kan det bli förvirring om moms. Många internethandlare är osäkra när de behöver samla moms från kunder eftersom de bedriver verksamhet i flera stater.

För att fastställa onlineomsättningsskatt måste du ställa dig två frågor:

• I vilket tillstånd gör jag har en nexus?
• Om en kund köper från ett land där jag har nexus, vilken skatt samlar jag på (min ort eller deras)?

Läs vidare om du vill veta mer om nexus och ursprung jämfört med försäljningsskatt.

Nexus

Onlineföretag beror på nexus för att bestämma när och hur mycket som ska samlas in för moms. Nexus är en e-handelsaffärs närvaro. Var är din verksamhet närvarande? Ditt hemland (där du bedriver affärer) har nexus när du gör försäljning online.

Trots att du inte har en murbruk, kanske du fortfarande har nexus i andra stater om:

• Du har ett kontor i staten
• En anställd är belägen i staten
• Du lagrar din inventering eller tillgångar i staten
• Du använder en tredjepartsleverantör för att skicka order till kunder och de finns i staten
• Du eller en anställd deltog i en mässa i staten under de senaste 12 månaderna.

Till exempel: Låt oss säga ditt hemkontor är i Ohio, din inventering är i New Jersey och du har en anställd i Kalifornien (prata om att ha en närvaro från kust till kust!). Du har nexus i Ohio, New Jersey och Kalifornien.

Du kommer att samla moms från kunder i Ohio, New Jersey och Kalifornien.

Du säljer till en kund som bor i Ohio, vilket är samma tillstånd som ditt hemkontor. Du skulle samla moms från dem. Och du har en köpare som bor i Texas. Eftersom du inte har någon nexus i Texas behöver du inte samla kundskatt från kunden.

Ursprung gentemot destinationsskatt

För de stater du har nexus i måste du ta reda på om du måste samla in destination eller ursprungsomsättningsskatt. Först och främst ta reda på den skattesats som du behöver samla in för ditt hemland.

Omsättningsskatt

Omsättningsskatt är när du samlar in baserat på säljarens plats. Du är dock fortfarande skyldig att betala skatt till din hemort eller stat.

Det finns färre stater som använder ursprungsskatt än destination. Det här är de stater som använder ursprungsbaserad metod.

Låt oss säga att ditt hemkontor ligger i Phoenix, Arizona. Du har en köpare i Tucson, Arizona. Du skulle samla Phoenix, Arizona-försäljningsskattesatsen på 8,6 procent i stället för Tucson-priset på 8,1 procent eftersom ditt hemland är ursprungsbaserat.

Destinationsomsättningskatt

Destinationsskatt är när du samlar baserat på köparens plats.

Destinationsbaserad moms är mer populär än ursprungsbaserad. Det här är staterna (och Washington D.C.) som använder destinationsbaserad metod:

Vi säger att ditt hemkontor ligger i Buffalo, New York. Du säljer till en kund från New York, New York. Använd New York, New Yorks omsättningsskattesats på 8,875 procent i stället för Buffels försäljningsskattesats på 8,75 procent, eftersom New York är ett destinationsland.

Fjärrförsäljare

Regler för upphovsrätt och destinationsskatt slutar inte där. Därefter måste du tänka på den nexus du har i andra stater bortsett från ditt hemland.

Om du till exempel har nexus till följd av anställda eller lager i andra stater måste du veta ursprunget gentemot bestämmelsen om försäljningsskatt för fjärrförsäljning från stat till stat.

Du är en avlägsen säljare om du har nexus i ett tillstånd, men ditt hemkontor är inte baserat där (dvs. ett lager).

De stater som är destination- och ursprungsbaserade är lite annorlunda för fjärrförsäljare. De flesta stater använder destinationsskatt för fjärrförsäljare.

Vi säger att du har ett hemkontor i Utah och ett lager i Ohio. Din kund bor i Ohio. Ohio anser dig vara en avlägsen säljare, så det skulle gå utanför destinationsmetoden. Du skulle samla in i Ohio-priset och skicka momsen till Ohio.

Försäljningsskattstillstånd

Se till att du har ett momsskattstillstånd för de stater där du har Nexus. För att få tillståndet, kontakta din statliga skattebyrå.

Du måste ange ditt arbetsgivaridentifikationsnummer (EIN) och företagsinformation. Tänk på att den information du behöver för att få ett försäljningsskattstillstånd varierar med staten.

När du har ett försäljningsskattstillstånd kan du börja samla skatten från gällande kunder.

Undantag från skatteplikt

Ibland, stater har försäljningsskatt helgdagar. Det här är dagar då kunder kan göra inköp utan att behöva betala moms.

Om du är skyldig att samla moms för en stat som har en momsskatthelgdag, samlar du inte in den tiden. och betala moms>

Håll koll på den momsskuld som du betalar för ditt tillstånd. Din stat bestämmer ditt förfallodatum och ger dig anvisningar om hur du skickar moms.

Du måste samla momsen vid försäljningsstället. Men du skickar inte omedelbart betalning till din stat eller kommun.

Vanligtvis beror din inlämningsfrekvens på antalet försäljningar du gör. Om du har en hög volym av försäljningen betalar du oftare än ett företag med en lägre volym av försäljningen. Registreringsfrekvensen kan vara månadsvis, kvartalsvis eller årlig.

Du är också ansvarig för att rapportera moms till relevant myndighet. Detta gör att regeringen vet hur mycket de ska få från dig. Rapportering kan sträcka sig från månad till år.

Kontrollera med ditt tillstånd för ditt ansvar för momsavgift och frekvenser.

Konsekvenser av att du inte betalar moms>

Som onlineföretagare måste du vara flitig om försäljningsskatter. Underlåtenhet att samla in och överlåta försäljningsskatt till lämplig myndighet kan leda till revisioner, påföljder, avgifter eller till och med straffavgifter.

Återförsäljarskatt är en genomgående skatt. Du behöver bara känna till och förstå lagar av nexus och ursprung - vs destinationsbaserad moms, samt dina statliga och lokala regler.

Om du inte samlar in försäljningsskatt från kunder kommer du att vara ansvarig för betala det skyldiga beloppet. Säg att du skulle samla totalt 10 000 dollar i moms från alla dina kunder. Du kan inte gå tillbaka och ladda varje kund sin del av försäljningsavgiften. Det totala beloppet faller på dig.

Det finns sätt att göra försäljningsskatten lättare. En kundvagnslösning beräknar automatiskt och samlar moms. Många av dessa lösningar kör även rapporter så att du vet hur mycket du har samlat i moms.

Exempel på försäljningsskatt

Att inte samla in och sänka moms kan vara skadlig för företagen. Eftersom regler är extra förvirrande för online-företag måste du vara flitig.

Exempel på fysisk verksamhet:

Du kanske har hört talas om de senaste kontroverserna med Uber-återbetalning till sina New York-förare. Om du inte är bekant med Uber, är det i huvudsak ett taxibyrå.

Om inte en online-återförsäljare laddar Uber inte kunder (aka, passagerarna) New York-priset på 9 procent moms på deras åkattraktioner. Istället för att lägga till moms på den totala fakturan är kontroversen att Uber hade tagit försäljningsskattesatsen av förarkommittéer.

Nu kan Uber tvingas betala miljoner till sina förare för att täcka kostnaden för momsen Det togs ut ur sina uppdrag.

Exempel på online-återförsäljare:

Enligt en källa ville ett par sälja sin Amazon Store, men de hade aldrig samlat in försäljningsskatt medan de var i affärer (18 månader).

Innan de kunde sälja sin butik, behövde de avveckla sin momsskyldighet, eftersom den potentiella köparen inte ville hållas ansvarig när affären var hans. Säljarna och köparen beräknade att affären var skyldig till cirka 70 000 dollar i oskattad moms.

Som ett resultat betalade paret 70 000 dollar i fickan. Denna betydande betalning kunde ha undvikits om de följde skattereglerna.

Din takeaway

Navigeringskatt kan tyckas överväldigande; Det finns så många regler att följa och skyldigheter att träffas. Kontakta din stat med några frågor och lösningar på lösningar som kan beräkna och samla moms för dig.

I ett nötskal är här vad du behöver göra:

Skapa din online-verksamhet

1. Fastställ din verksamhet nexus, om tillämpliga stater är ursprungs- eller destinationsbaserade och försäljningsskattesatsen
2. Få ett försäljningsskattstillstånd
3. Samla moms från kunder varje gång de gör ett köp
4. Var uppmärksam på försäljningen skatteredag ​​
5. Rapport och betalningsskatt
6. Som företagsägare måste du hålla dig organiserad. Håll koll på dina tidsfrister för försäljningsskatt genom att använda en kalender och inställningspåminnelser.

Många stater har tidsfrister för skattsändning på deras statliga webbplatser. Och du kan även registrera dig för att få beskedmeddelanden som påminnelser om påminnelser (via e-post eller textmeddelande) i vissa stater, till exempel Ohio och Virginia.

När du förstår statliga lagar om moms och regler om nexus, insamling och remittering av moms kommer inte att vara så stressande.