13 ÖVerraskande skattebrott Du är noga att sakna |
Suspense: The High Wall / Too Many Smiths / Your Devoted Wife
När det gäller att spara, anser de flesta av oss att skatter är en eftertanke. Men John Vento, en CPA och författare till den kommande boken "Financial Independence (Getting to Point X)", säger att med skatter som äter upp 35% eller mer av många människors lönecheckar, kan planering för dem vara det viktigaste steget i att bygga välstånd.
"Regeringen kräver att du inte betalar mer än du är skyldig", säger han, men majoriteten av människor betalar mycket mer helt enkelt för att de inte tar tid att förstå skatteplanering. "
Del av en bra skattestrategi är att hitta avdrag i de dolda hörnen av den röriga labyrinten som är den amerikanska skattekoden. Det finns cirka 200 sådana raster i det nuvarande systemet enligt data som utarbetats av forskare Leonard Burman och Marvin Phaup. Men många av dem åberopas - Regeringsansvarskontoret har uppskattat att så många som 2 miljoner skattebetalare betalar för mycket genom att inte specificera sina avdrag. Med skattereglerna ännu mer komplicerade idag har det sannolikt bara ökat antalet.
Många av rasterna riktar sig till små valkretsar och specifika företag. Det finns avdrag för utländska spelare på pengar de spelar via internet på amerikanska häst- och hundraser. En annan fördel för företag som filmfilmer i USA. Och du kan skriva ut kostnaden för att skicka ditt husdjur när du flyttar för arbete som en del av dina andra avdragsgilla flyttkostnader.
[InvestingAnswers Feature: 10 sätt att göra skattesäsongen mindre smärtsam]
Tillsammans med raster som hjälper till en liten grupp är några som du faktiskt kan dra nytta av. Vi kontaktade skattemyndigheter och finansiella specialister om deras favorit obskura avdrag inskrivna i skattesystemet. Här är 13 mindre kända aktiviteter som kan få dig en skatteavbrott i år:
1. Donera till välgörenhet från din IRA. Den skattepolitiska cliffavtalet gick i början av januari återupplivade en utgått bestämmelse som tillåter människor som är 70 år eller äldre att donera upp till 100 000 dollar från deras IRA till en kvalificerad välgörenhet utan att behöva betala skatt på överföringen. För personer som redan specificerar sina avdrag gör bestämmelsen ingen skillnad - om de tar ut pengar från deras IRA och sedan donerar det, beskattas de på uttagningen och drar sedan av donationen. Men de som inte specificerar får inte välgörande avdrag, så att utnyttja denna bestämmelse innebär att de kommer att spara på sina skatter, säger Beth Shapiro Kaufman, en fastighetsplanerare hos skatte- och juridikföretaget Caplin & Drysdale. En annan grupp hjälpte, säger hon, är höginkomsttagare vars totala avdrag är begränsade av Pease-begränsningen som antagits enligt lagstiftningen om finansiell klippning - när de donerar direkt från deras IRA, räknas donationen inte mot deras totala och effektivt skottar på Pease cap.
2. Betala för ditt barns sjukvårdskostnader och utbildning. En förälder eller morförälder kan passera upp till 5,12 miljoner dollar till sina barn eller barnbarn under sin livstid, eller 14 000 dollar per år (uppgående från 13 000 dollar 2012) utan att ådra sig en arvsskatt. Men för de väldigt välskötta föräldrarna som vill ge ännu mer, finns det ett smutthål att komma runt även de gränserna - betala för sina barns vård eller vård, säger Clarence Kehoe, en partner hos bokföringsföretaget Anchin, Block & Anchin. Kvalificerande betalningar, som inte räknas mot livslängd eller årliga gränser, måste göras direkt till den medicinska leverantören eller skolan.
3. Foster ett husdjur. Om du uppmuntrar katter och hundar medan de väntar på fast bostad, kan du dra av kostnader som kull, mat, veteranräkningar, pappershanddukar och eventuellt ens körsträcka till veterinären, noterar Mark Steber, chefsskatteansvarig vid Jackson Hewitt Tax Service. Organisationen du jobbar med måste vara en 501 (c) (3) välgörenhet.
4. Gå till alternativa medicinska behandlingar. I 1955 fick en avgörande från IRS tillåtet självrisk från vårdgivare som tillhandahålls av Christian Science, säger Bruce Givner, en skattejurist på Los Angeles-baserade Givner & Kaye, och har sedan dess utvidgats till andra former av alternativ medicin som akupunktur, vitaminer och växtbaserade tillskott om dessa är ordinerade av en läkare. I ett skattemässigt fall i 1980 godkändes låtar av en medicinsk man från Navajo som avdragsgilla sjukvårdskostnader. En pool kan till och med dras i vissa fall om det kan visas att det är medicinskt nödvändigt, säger Jode Beauvais, en CPA hos redovisningsföretaget Moss Adams. Men noterar Givner, om en sjukvård kan erhållas på ett billigare sätt, kan du få problem. Det var det som hände i ett skattefall i 1969 där en skattebetalare försökte dra av kostnader för att spela golf eftersom hans läkare hade rekommenderat det att behandla sitt emfysem. De IRS som vunnits genom att visa att promenader skulle ha gjort honom lika mycket bra.
5. Betal för privat hypotekslånsförsäkring. Avtalet om finansiell cliff återupplivade också en bestämmelse som gör det möjligt för skattebetalarna att dra av sina premier för privat hypotekslånsförsäkring (som kan sträcka sig från $ 50 till $ 220 per månad på ett lån på 250 000 USD). De flesta känner till avdraget för hypotekslån, men färre har hört talas om försäkringsavdraget, säger Rebecca Pavese, chef för Palisades Hudson Financial Groups skattepraxis.
6. Flytta dig till ditt första jobb. Kostnaden för att flytta till ett jobb är avdragsgill om du passerar avståndstestet (minst 50 miles från ditt gamla hem) och tidtestet (minst 39 veckors heltidsarbete under ditt första år på den nya arbetsgivaren). Steven Warren, en CPA på Minneapolis-baserade Lehrman, Flom och Co., påpekar att det som inte är välkänt är att nyutexaminerade också kan dra av sina kostnader om de flyttar för att få det första jobbet. Egenföretagare kvalificerar sig också.
7. Köra för välgörenhet. Alla körningar som du relaterar till välgörenhetsarbete är avdragsgilla vid 14 cent per mil plus parkeringskostnader, säger Warren. Andra utgifter som du får i samband med välgörenhetsarbete är också normalt avdragsgilla.
[InvestingAnswers Feature: 20 Överraskande fakta De flesta skattebetalare vet inte]
8. Investera i pension för att få både avdrag och kredit. Skattebetalare med begränsade inkomster kan få både avdrag och skattekredit för att ta bort pengar i sina pensionsplaner, säger Todd Koch, partner hos redovisningsföretaget John Knutson & Co. Nästan alla får ett avdrag för att investera i en kvalificerad plan som en IRA - men vissa investerare får också Saver's Credit, vilket ger en skattekredit på upp till $ 1000 till individer och $ 2000 till gifta par för att spara. Inkomsterna för att kvalificera sig för krediterna är 28.750 dollar för individer. $ 43,125 för hushållens huvuden; och $ 57 500 för par. Även om cirka 57 miljoner hushåll kvalificerar sig för krediterna, i en undersökning av Transamerica Center for Retirement Studies i 2012, hade mindre än 20 procent av dem hört talas om det.
9. Gå med i en infödd alaskastam och jaktvalar. Kaptener av båtar som är involverade i uppehällande jakt på hotade valpar i Alaska har lycka till - IRS låter dem dra av sig upp till $ 10.000 av sina utgifter för att köpa och underhålla utrustning, utfodra sina besättningar, och fördelar deras fångst, noterar Steber. I praktiken är det dock inte ett jobb för bara några båtkaptener: Ordet "subsistens" är viktigt. Det innebär att jag ska ge mat eller material till din familj, och den federala regeringen tillåter endast vissa infödda stammar i Alaska att jakta valphvalar som en del av traditionella kulturella metoder.
10. Bygga ett NASCAR-spår. En rapport i förra sommaren av republikansk senator Tom Coburn noterade att kostnaden för att bygga ett racerbanor kan skrivas av under sju år, jämfört med de typiska 15 till 39 år för liknande egendom. En av de främsta mottagarna av pausen är International Speedway Corporation, ägare till Daytona Speedway och 11 andra NASCAR-spår, enligt rapporten - uppskattningar har gett företaget en fördel på cirka 38 miljoner dollar.
11. Donera lager till välgörenhet. Om du vill ge pengar till en bra sak, kan du få mer pengar för pengarna genom att ge aktier i stället för pengar, säger certifierad finansiell planerare Eric Heckman, författare till "Worry Less Wealth. " Om du donerar pengar får du dra av det beloppet i de flesta fall. Men om du donerar aktier som har uppskattats i värde, får du inte bara avskriva marknadsmässigt värde, men du undviker också kapitalvinstskatten på aktieförsäljningen.
12. Arbeta utomlands i ett lågskattigt land. Om du arbetar utomlands, är den första $ 95.100 av inkomst exkluderad från amerikanska skatter så att du undviker att betala två gånger - en gång i landet och en gång i USA men det uteslutande erkänner ingen skillnad mellan låg- och högskatte länder, noterar Bob Spielman, en partner hos bokföringsbyrån Marcum LLP. Så om du tjänar pengar på platser som Monaco, Kuwait eller Bermuda, där det inte finns någon inkomstskatt, är din första 95 grand skattfri.
13. Skörda dina investeringsförluster. En viktig skattebesparande praxis tillåten enligt koden "Skatteförlustskörd" gör att investerare kan minska sina IRS-betalningar väsentligt - men det är en som de flesta ignorerar, säger Frank Armstrong, grundare av investeringsrådgivande företag Investor Solutions. Strategin gör det möjligt för skattebetalarna att sälja en investering som en fond med förluster och sedan använda förlusten för att kompensera antingen kapitalvinster på andra investeringar eller deras vanliga skattepliktiga inkomst (vid regelbunden inkomst kan du ansöka upp till 3 000 USD av förlusten på ett år). Bäst av allt, eventuella förluster som du inte använder nu mot andra inkomster kan överföras för att kompensera vinster under kommande skatteår.
Denna historia publicerades ursprungligen på TheFiscalTimes.com:
13 Skatteavbrott Du har Aldrig hört av
Andra berättelser från skattetiderna:
10 Otroligt Wacky Federal Skattelagen
Skattehelvet: Nya lagar, nya skäl att hyra en expert
10 sämsta stater i USA för skatter
