Traditionella IRA-återkallningsregler
Traditional IRA explained | A quick explanation of the Traditional IRA and rules
Innehållsförteckning:
- Traditionella IRA-regler för tidig återkallelse
- Uttag som undviker 10% straff
- Kvalificerade högre utbildningskostnader
- Hemköp
- Medicinska kostnader och sjukförsäkringspremier
- Stort sett lika stora betalningar
- Kvalificerade reservistfördelningar
- Dödsfall eller total och permanent funktionshinder
- Traditionell IRA krävde minimidistributionsregler
- Vad kommer härnäst?
- Se hur Din IRA-leverantör staplar upp till våra toppval
- Checka ut vår pensionskalkylator för att se om du är på rätt spår
- Ta reda på om en Roth eller traditionell IRA är bäst för dig
Skattefördröjda konton som en traditionell IRA kommer med ett tillvägagångssätt: Strikta regler för utdelningar, både före och efter pensionering.
Traditionella IRA-regler för tidig återkallelse
Enligt traditionella IRA-distributionsregler ska uttag som tas före åldern 59½ beskattas och straffas 10%. Medan du inte kan undvika skatter på en traditionell avdragsgill IRA-fördelning - oavsett när du tar det - finns det undantag som skjuter om 10% tidigt tillbakadragande straff.
(Observera att Roth-IRA är olika. Om du har en Roth IRA istället för en traditionell IRA, följ istället Roth-distributionsreglerna.)
Uttag som undviker 10% straff
Kvalificerade högre utbildningskostnader
Du kan använda traditionella IRA-pengar för att betala för högre utbildningskostnader, inte bara för dig själv utan även för närmaste familjemedlemmar (din make, barn och barnbarn). Det finns ingen dollargräns, och utgifter som omfattas av denna regel inkluderar undervisning, avgifter, böcker och leveranser. Rum och bräda är också tillåtet för studenter som deltar i mer än halva tiden.
Hemköp
Du kan använda upp till $ 10 000 från din traditionella IRA mot inköp av ditt första hem - och om du köper med en make, gäller det för var och en av dig.
Du betraktas som en första homebuyer enligt denna regel om du eller din make inte har haft en huvudsaklig bostad de senaste två åren.
IRS definitionen av första hemmet är ganska lös: Du betraktas som en första gången homebuyer enligt denna regel om du eller din make inte har haft en huvudsaklig bostad de senaste två åren. Du måste använda pengarna inom 120 dagar efter distributionen, så var noga med att du tar utdraget.
Om du känner dig generös kan du också använda detta undantag för att köpa det första hemmet för din eller en makas barn, barnbarn, förälder eller annan förfader.
Medicinska kostnader och sjukförsäkringspremier
Du får tillåta en utdelning för att betala för oförskattade sjukvårdskostnader som överstiger 7,5% av din justerade bruttoinkomst eller att betala för sjukförsäkringspremier för dig, din make eller barn när du är arbetslös.
Ett par saker att notera här: Traditionella IRA-pengar kan användas för att betala för den del av sjukvårdsutgifterna som uppgår till 7,5% av din justerade bruttoinkomst, vilket betyder att om du gör 100 000 dollar och har 15 000 dollar i obehandlade läkarutgifter, kan du använda IRA tillgångar att betala för $ 7.500 av det. För sjukförsäkringen vid undantag av arbetslöshet måste du ta utdelningarna inte mer än 60 dagar efter att du har fått ett nytt jobb.
Stort sett lika stora betalningar
Du behöver inte betala 10% straff om du startar en serie utdelningar från din IRA som sprids lika över din livslängd eller livslängden hos dig och dina mottagare av konto.
Om du slår på denna brandslang kan du inte stänga av den igen - du måste ta minst en fördelning varje år.
Det fina trycket: Om du slår på denna brandslang kan du inte stänga av den igen - du måste ta minst en utdelning varje år och du kan inte ändra betalningsplanen förrän fem år har gått eller du har nådde ålder 59½, vilket som är senare.
Distributionsbeloppet måste baseras på en IRS-godkänd beräkning som innefattar din livslängd, ditt kontosaldo och räntorna.
Kvalificerade reservistfördelningar
Om du är i militären och du kallas till aktiv tjänst i mer än 179 dagar kan du ta en strafffri fördelning från din IRA. Återkallelsen måste göras under den aktiva perioden. Med andra ord kan du inte ta det tidigare än dagen för samtalet att betjäna, eller senare än slutet av den aktiva tjänstgöringsperioden.
Dödsfall eller total och permanent funktionshinder
IRS är angelägen om tillgång till IRA-pengar, men det är inte orimligt. Om du blir handikappad kan du trycka på traditionella IRA-fonder utan straff. Om du dör kommer ditt konto-mottagare eller egendom att kunna göra det.
Traditionell IRA krävde minimidistributionsregler
IRS kommer att låta dig skjuta upp skatterna för bara så länge - när du når åldern 70½ börjar det klåda för att få sina pengar. Det ger dig ett slag i form av nödvändiga minsta fördelningar, som måste börja före den 1 april året efter året när du vänder 70½.
Du måste fortsätta att ta utdelningar för varje år senast den 31 december. Det betyder att du kan sluta med en dubbelfördelning det första året - en om du väntar till kalenderåret efter att ha blivit 70½ för att börja med den 1 april tidsfristen, den andra av Följande 31 december. Om du inte tar dina RMD i tid betalar du en styv straff på 50% på det belopp som inte återkallas.
Distributionsbeloppet beräknas genom att dividera ditt kontosaldo med en livslängdsfaktor som publiceras av IRS här. Du kan alltid välja att ta mer än RMD, men kom ihåg att traditionella IRA-utdelningar beskattas som inkomst.
Slutligen, om du är mellan 59 ½ och 70 ½, är du i den söta platsen när du kan göra vad du vill - du behöver inte ta utdelningar från kontot och lämna de pengarna som det gör det möjligt att fortsätta växa skatteuppskjuten. Om du vill börja distribuera kan du. Du betalar skatter, men ingen straff.
