5 sätt att trimma dina investeringsskatter

Av Michael Chamberlain, CFP, AIF

Läs mer om Michael på vår sida Fråga en rådgivare

De flesta investerare tänker på tillgångsallokering, risk och avkastning och passiva kontra aktiva strategier när investeringsbeslut fattas. Men skatter borde också vara ett främsta problem eftersom de kan få stor inverkan på din totala avkastning.

Här är en närmare titt på fem områden där rätt åtgärd kan sänka din skattekostnad på investeringar.

1. Skattrapporteringsmetodik

Skattebaserad rapporteringsmetod hänvisar till hur din realisationsvinst från tillgångsförsäljningen redovisas för skattemässiga ändamål. Det finns 12 metoder; vilken en din finansiella tjänster företag använder direkt påverkar mängden skatter du kommer att vara skyldig. Många vårdnadshavare använder metoderna "genomsnittlig kostnad" eller "först i första utgåva" (FIFO). Men det finns andra alternativ, till exempel "hög kostnad lång sikt" (HCLT), som kan hjälpa dig att spara på skatter.

Till exempel, låt oss säga att du köpte fem aktier av aktier på $ 20 per aktie. Senare köpte du fem mer på $ 25 per aktie och sedan fem mer på $ 30. Två år senare går aktiekursen till 47 dollar, och du måste sälja tre aktier för att balansera din portfölj.

Du skulle ha följande kapitalvinster genom att använda den angivna skatterapporteringsmetoden:

• Genomsnittlig kostnad: $ 22 vinst per aktie. (Din vinst är baserad på genomsnittspriset på alla aktier du köpte, vilket var $ 25.)
• FIFO: 27 dollar vinst per aktie (De första köpta aktierna - för 20 dollar - är de första som säljs.)
• HCLT: $ 17 vinst per aktie (de dyraste aktierna i mer än ett år - de du köpte för $ 30 - säljs först.)

Helt klart skulle HCLT-metoden resultera i den lägsta skattepliktiga vinsten. Din skatt skulle vara högst med FIFO-metoden.

Inte alla vårdnadshavare gör mer skatteeffektiva alternativ tillgängliga, så var noga med att kolla hur ditt finansiella företag rapporterar dina vinster.

2. Skatteförlust

Försäljning av värdepapper med förlust för att kompensera realisationsvinster på andra värdepapper hänvisas till skattemässig skörd. Investerare använder ofta skördar för att begränsa redovisningen av kortsiktiga kapitalvinster, som beskattas till högre ränta än långsiktiga realisationsvinster (åtminstone på federal nivå). Detta gäller endast skattepliktiga konton, inte skatteförskjutna konton som 401 (k), IRA eller Roth-konton.

Här är ett exempel. Du har en mångsidig portfölj av amerikanska, internationella och tillväxtmarknadsfonder. Med den senaste nedgången på tillväxtmarknaderna och de starkare amerikanska vinsterna från förra året ser du att portföljens tillgångsfördelning är utanför målet. Du måste sälja några amerikanska innehav, vilket kommer att utlösa vissa vinster. Samtidigt kan du dock sälja dina tillväxtmarknadsfonder med en förlust för att kompensera vinsterna. Du köper då en annan tillväxtmarknadsfond i det belopp du behöver för att komma tillbaka i balans. (Kontrollera med din förvaringsansvarig att du inte bryter mot 30-dagars tvättregeln.)

3. Tillgångsplats

Som människor bygger tillgångar för framtiden har de flesta en blandning av aktier (aktier) och räntebärande innehav (kontanter och obligationer). Många har ett skatteavdrag som ett IRA, 401 (k) eller 403 (b). Vissa har skattefria Roth-konton, och många har skattepliktiga konton. Var du har tillgångar mellan dessa tre typer av konton kan göra en stor skillnad i din skattebörda, särskilt om du befinner dig i en högre skattekonsol.

Det är mest skatteeffektivt att ha tillgångarna med den största tillväxtpotentialen i Roth-konton, så att du aldrig betalar inkomstskatt på all tillväxt. Det näst bästa alternativet är skattepliktiga konton, så att du kan dra nytta av lägre långsiktiga kapitalvinstskattesatser snarare än de vanliga inkomstskatterna du skulle betala på utdelningar från ett skatteförskjutet pensionskonto. Räntebärande tillgångar ska vara i skatteuppskjutna konton, så att de investeringsinkomster du sparar för framtiden inte beskattas utöver din löneinkomst.

En annan anledning till att hålla aktier i skattepliktiga konton: Vid dödsfallet finns det ett "steg upp" i skattegrunder som kan spara din make eller arvtagare en väsentlig del av sin skattesedel.

Tyvärr vet många människor inte ens deras fördelning av målfordon, och för dem som gör det kommer många att ha samma fördelning på alla sina konton. Detta kan resultera i en större skatteräkare än om de strategiskt hade placerat olika tillgångstyper på de mest skatteeffektiva kontona.

4. Passiv vs aktiva medel

Vissa aktiefonder ser mycket liten omsättning av värdepapperen i fonden under ett år. Aktivt förvaltade medel köper och säljer med större frekvens. Den tillförda handeln resulterar ofta i realisationsvinster. De vinsterna återinvesteras, men du får fortfarande en skatträkning för dem i slutet av året.

Fidelity Spartan 500 Index Fund (FUSVX) har till exempel en omsättningshastighet på 4% per år och sedan oktober 2014 har det endast genererat 43 cent långsiktiga kapitalvinster per aktie. Under tiden har Fidelity Disciplined Equity Fund (FDEQX) en omsättningsgrad på 191% och under samma period genererade 1,16 dollar per aktie i långfristiga realisationsvinster och 1,33 dollar i kortfristiga realisationsvinster som beskattas som vanligt inkomst. aj! Undvik aktivt förvaltade medel i dina skattepliktiga konton.

5. Börsnoterade medel kontra ömsesidiga fonder

Börshandlade fonder (ETF) är mer skatteeffektiva än fonder när de hålls i skattepliktiga konton på grund av skillnader i redovisning.När en fondföretagsinvesterare säljer sina aktier måste fondbolaget sälja värdepapper för att generera pengar för att finansiera inlösen. Detta skapar kapitalvinster i fonden för övriga aktieägare.

När en ETF-investerare vill sälja säljer fondbolaget emellertid helt enkelt aktierna till en annan investerare som ett lager, och därmed finns ingen kapitalvinsttransaktion för ETF. (Denna skillnad gäller inte ett skatteuppskottspensionskonto.)

Genom att uppmärksamma dessa fem områden kan du vara en mer skatteeffektiv investerare, som skar en stor del av din skattekostnad och ökar din totala avkastning. Naturligtvis kan några av dessa problem vara komplicerade, så om du behöver hjälp från en finansiell professionell, överväga att arbeta med en rådgivare som tillhör Garrett Planning Network eller National Association of Personal Financial Advisors.

Bild via iStock.

Du kanske också gillar:

Kommer Robo-Advisors Sink Financial Advisors?

Hur man slutar att underprestera dina investeringar

Lager starkt? Undvik detta enda vanliga misstag

5 saker att veta innan du utövar aktieoptioner