Planering av kassaflödet |

Jag oroar mig mest om kassaflödet eftersom det är så förskräckligt. Som det gamla ordspråket om floder, sträcker fortfarande vatten djupt. Kontanter är ofta svårast att hantera när företag växer. Det är den minst intuitiva av de ekonomiska prognoserna, men det viktigaste. Jag hoppas att du har läst igenom kassaflödesfallen i kapitel 4. Jag försökte skrämma dig. Det är bra för dig.

Vi fick igenom de grundläggande affärsnumren med den diskussionen om kassaflöden istället för fullständig detalj av kassaflödet. Det kan räcka för den tidiga planen, men så småningom kommer du att vilja bygga en riktig kontantplan med riktiga siffror och riktig finansiell matematik. Experter kan vara irriterande. Det finns flera sätt att göra en kassaflödesplan. Ibland verkar det som om du använder en metod, kommer någon som ska veta att du har gjort fel. Ofta betyder det att hon inte vet tillräckligt för att inse att det finns mer än ett sätt att göra det.

Låt oss börja enkelt här, med en grundläggande direkt kassaflödesplan.

En enkel grundläggande kassaflödesplan

Det finns inget särskilt fint om den här planen, eller bordet eller matematiken. Du behöver bara hålla reda på pengar som kommer in och pengar går ut. Det innebär att betala räkningar när de kommer att betalas (det vill säga betalar leverantörsskulder) och betalar ut lån.

Även på denna grundläggande nivå kan du se de potentiella komplikationerna och behovet av att länka upp siffrorna med en dator. Dina beräknade intäkter från kundfordringar måste ha ett logiskt förhållande till försäljningen och balansräkningen av kundfordringar. På samma sätt måste dina betalningar av leverantörsskulder relatera till skuldsaldon och kostnader och kostnader som skapade skulden. Vital eftersom det här är affärsöverlevnad är det inte så lika intuitivt som försäljningsprognos, personalplan eller resultaträkning. Matematiken och de ekonomiska prognoserna är mer komplexa.