Skattefri sektordefinition och exempel |

Vad det är:

Vid investeringar är en skattefri sektor en grupp av finansiella instrument som betalar skattefria räntor. Men det hänvisar också till ideella organisationer, som är skattefria.

Hur det fungerar (Exempel):

Anta att John Doe vill sänka sin skattepost genom att investera i skattefria instrument. I stället för att köpa enskilda skattebefriade värdepapper kunde han investera i en fond eller ETF som investerar i olika instrument i den skattefria sektorn. Detta gör det möjligt för John att diversifiera sina investeringar men behålla en skattefri portfölj.

Välgörenhetsgåvor till ideella organisationer är ofta avdragsgilla, och de organisationer som får dessa gåvor brukar inte betala skatt på dessa gåvor (på grund av deras skattebefriad status).

Varför det är fråga om:

Även om investerare som omfattas av alternativ minimiskatt kan behöva betala skatt på instrument i den skattefria sektorn, innebär skattefria räntor att många investerare i hög federala -taxfästena dra nytta av att investera i denna sektor.

Liksom för de flesta investeringar är investerare i den skattefria sektorn föremål för kredit-, ränte-, samtals- och marknadsrisk. Många instrument i den skattefria sektorn, särskilt kommunala obligationer, är emellertid i allmänhet mindre riskabla än andra instrument eftersom deras emittenter ofta är mer ekonomiskt stabila. Detta är främst anledningen till att den skattefria sektorn i kombination med skattefördelarna tenderar att ha en motsvarande lägre avkastning än den skattepliktiga sektorn.

Låntagare i den skattefria sektorn har ofta upplåningsräntor som kan vara mer attraktiv än vad som är tillgängligt på andra sätt. Detta uppmuntrar i sin tur lokala myndigheter och andra skattefria enheter att genomföra nya projekt.