Skatteförlust: När investeringsförluster är en plus

Av Will Holt

Läs mer om Will på vår sida Fråga en rådgivare

Det krävs mycket disciplin att hålla sig till en investeringsstrategi som kräver tålamod medan aktiekurserna faller. Önskan till göra någonting, att vidta åtgärder kan vara överväldigande. Tyvärr, genomsnittliga investerare oftare väljer inte fel kurs och slutar såra deras långsiktiga resultat på grund av beslut baserade på kortsiktiga förhållanden.

Men en nere marknad kan presentera möjligheter i form av lägre skatter om du vet var du ska leta efter. Försäljning av aktier (eller andra värdepapper) med förlust kan eventuellt minska din skattesedel. Det beror på att skattekoden gör det möjligt för investerare att använda upp till 3 000 dollar i kapitalförluster varje år för att kompensera ordinarie inkomst, till exempel från löner och pensioner. Detta är känt som skador på skatteförluster, och det finns viktiga regler som du måste följa för att det ska fungera.

Först bör du förstå den så kallade tvättförsäljningsregeln. Detta förbjuder dig från att ta avdrag för förlust vid värdepappersförsäljning om du köper "väsentligen identiska" värdepapper inom 30 dagar före eller efter försäljningen. Med andra ord kan du inte sälja aktier med förlust när det är nere, vänd och köp tillbaka samma aktie och dra sedan av förlusten. Du kan inte undvika tvättregeln genom att helt enkelt köpa varan i ett annat konto heller.

Du kan dock sälja en aktie till en förlust och köpa en annan så länge som ersättningen inte är "väsentligen identisk". Du kan till exempel inte förlora genom att sälja Apple och sedan köpa Apple tillbaka - men du kan sälja Google till en förlust och sedan köpa Apple.

Bara för att du är stånd Att förlora betyder inte nödvändigtvis att du borde. Aktien kan fortfarande passa in i dina långsiktiga investeringsmål, till och med till det lägre priset. Det kan finnas en ersättningsinvestering som passar lika bra - men om det inte är så ändrar du din tillgångsallokering. Du löper risken att minska effektiviteten i din portfölj över tid, och negerar fördelen med att ta förlusten i första hand.

Du måste också överväga "skattekonsolen nu mot skattesats senare" fråga. En skatteregistreringsstrategi är mest effektiv när du förväntar dig att skattesatsen kommer att vara lägre i framtiden, till exempel när du går i pension och din inkomst minskar. Vidare kompenserar kapitalförluster realisationsvinster innan de är tillåtna som avdrag för ordinarie inkomst. (Säg att du har 5 000 USD i kapitalförluster och 4 000 USD i realisationsvinster. De första 4 000 dollar av dina förluster kompenserar vinsterna, vilket innebär att endast 1 000 USD drar sig mot ordinarie inkomst.) Eftersom kapitalvinster på investeringar som hålls längre än ett år inte beskattas alls Om du är under 25% skattekonsolen, kan förlusten utplåna skattefria kapitalvinster.

Det finns andra komplicerade faktorer som måste vägas beroende på dina individuella omständigheter. För en skattebetalare i en låg skattekonsol kan det inte uppstå någon skatteförmån alls med förlust av avskrivna aktier. Om du emellertid får socialförsäkringsförmåner eller en sjukförsäkringspremie, kan förlusten drastiskt minska din skattekostnad på grund av hur dessa objekt behandlas i skattekoden.

Skatteförlust kan vara ett effektivt verktyg för att öka den totala portfölj effektiviteten om den används korrekt. Men det kräver vanligtvis detaljerad analys för att se till att du undviker de potentiella fallgruvorna som är begravda i komplexa skatteregler. Att arbeta med en kvalificerad proffs kan vara nödvändigt för att sammanställa en plan för hantering av riskerna. Men nästa gång du har investerat förluster kanske du vill överväga möjliga förmåner ur ett skatteperspektiv.

Bild via iStock.

Du kanske också gillar:

Kommer Robo-Advisors Sink Financial Advisors?

Hur man slutar att underprestera dina investeringar

Lager starkt? Undvik detta enda vanliga misstag

5 saker att veta innan du utövar aktieoptioner