Traditionell vs Roth: Vilken IRA är rätt för dig? |

Uppdaterad: 1 augusti 2012

Individuella pensionskonton (IRA) är ett av de mest kända sätten att spara för pensionering. I huvudsak är en IRA ett konto som har en särskild status med IRS och gör det möjligt för investerare att skjuta upp hundratusentals dollar i skatter.

Det finns flera typer av IRA, och alla har sina egna krav, restriktioner, gränser och skatt behandlingar, men traditionell och Roth är två av de vanligaste. Att välja vilken som är rätt för dig kan väsentligt påverka dagens skatteavräkning, liksom hur mycket du måste betala i 20 eller 30 år på vägen.

Hur fungerar IRA?

Att öppna en IRA är ganska enkelt. För det första måste en person skapa ett konto hos ett bank-, mäklarföretag eller fondföretag. Dessa företag fungerar sedan som en förvaltare, men den enskilda personen är ansvarig för att etablera IRA och välja planinvesteringar.

IRA-kontoägare kan investera i aktier, obligationer, CD-skivor och fonder, men vissa förvaltare tillåter också att icke-standardiserade tillgångar är hölls i IRA. Några av dessa icke-standardiserade tillgångar inkluderar fastigheter, REITs, terminer, optioner och guld- och silvermynt i USA.

När kontot har upprättats kan den enskilda personen bidra med högst flera tusen dollar per år (bidragsgränserna ofta ändra årligen, till exempel var gränsen för traditionella IRA: er $ 5 000 per person år 2010 eller $ 6 000 för de 50 och över). Deltagare som är 50 år eller äldre är ofta berättigade att göra ytterligare "catch-up" -bidrag till sina IRA-länder som börjar år 50 år och investerare får inte längre göra bidrag till traditionella IRA efter 70 års ålder.

Årlig bidragsgräns för IRA

Årgräns 50 + Gräns ​​

2010 $ 5,000 $ 6,000

2011 $ 5,000 $ 6,000

2012 $ 5,000 $ 6,000

Skillnader mellan traditionella och Roth IRAs

De stora skillnaderna mellan traditionella och Roth IRAs centrerar sig på två saker: Skattebehandling av bidrag och skattebehandling av uttag.

Bidrag

IRA-bidrag är vanligtvis avdragsgilla om IRA är en traditionell IRA, men de är inte avdragsgilla om IRA är en Roth. Det är viktigt att notera att personer som arbetar för företag med arbetsgivarbaserade pensionsplaner normalt inte får dra av traditionella IRA-bidrag, såvida inte deras inkomster faller under vissa inkomstgränser.

Återkallanden

En annan stor skillnad mellan traditionella och Roth-IRA: erna runt när investerare kan börja dra tillbaka pengar från sina konton - även kända som att ta utdelningar. Även om investerarna tekniskt kan ta sina pengar ut ur en IRA när som helst, måste investerare som gör uttag från en traditionell IRA före åldern 59 1/2 nästan alltid betala enorma påföljder. (Det finns vissa undantag som hjälper människor att undvika att betala dessa påföljder, till exempel funktionshinder, ekonomiska svårigheter och död, men det finns andra undantag.)

Tänk på att du inte behöver ta utdelningar från en traditionell IRA om du är över 59 1/2 - det händer bara när du når åldern 70 1/2.

Återköp från Roth IRAs kan å andra sidan hända när som helst och är helt skattefria under de flesta omständigheter. Det låter bra, men kom ihåg att bidrag till Roth IRAs inte är avdragsgilla. (Traditionella IRA-bidrag är vanligtvis.) De är gjorda med pengar efter skatt. Utbetalningar gjorda vid eller efter åldern 59 1/2 från en traditionell IRA beskattas, vanligtvis vid vanliga inkomstnivåer.

Det är viktigt att framhäva den sista punkten: Utbetalningar från traditionella IRAs beskattas till vanliga inkomstnivåer. Investeraren drar nytta av det faktum att så länge pengarna finns på kontot betalar han eller hon inte skatter på kapitalvinsterna på kontot. Investeraren drar också nytta av det faktum att när hon så småningom gör uttag, kommer hon troligtvis att vara i en skattekonsol som är mycket lägre än vad som troligen var fallet när investeraren var i sina högsta tjänsteår.

Välja

Detta leder till en av de största faktorerna vid valet mellan traditionella och Roth-IRA: Eftersom IRS skatter du antingen kommer eller går, bör du överväga huruvida din nuvarande skattekonsol är högre eller lägre än det fäste du förväntar dig att vara när du pensionär.

Till exempel, om du är i 35% skattefäste, är ett skatteavdrag för att bidra till en traditionell IRA värt mycket mer än dig till någon i 15% skattefästet - speciellt om du tror att du kommer att vara i en mycket lägre skattekonsol när du börjar betala skatt på uttag (eftersom du inte kommer att arbeta). Men om du befinner dig i en lägre skattekonsol nu kan det vara mycket mer fördelaktigt att sätta in pengar efter skatt i en Roth och sedan ta skattefria uttag.

En annan faktor som hjälper dig att bestämma ganska snabbt mellan traditionella och Roth-IRA är din inkomst. Roth IRAs är endast tillgängliga för filers som gör under ett visst belopp.

Så här såg du ut 2012:

• Enstaka filers: Du kan bidra upp till gränsen om din justerade bruttoinkomst var mindre än 110 000 dollar. Om det är högre än det men lägre än 125 000 dollar kan du bidra med en minskad mängd. Om din inkomst är över 125 000 dollar kan du inte bidra alls.
• Gift inlämning gemensamt: Du kan bidra upp till gränsen om din justerade bruttoinkomst var mindre än 173 000 dollar. Om det är högre än det men lägre än 183 000 dollar, kan du bidra med en minskad mängd. Om din inkomst är över 183 000 dollar kan du inte bidra alls.

Investeringssvaret: Många investerare kan tro att tillgångsallokering är den enda viktiga faktorn när det gäller att välja pensionsinvesteringar, men som du kan se, de skattemässiga följderna av de fordon i vilka du lägger dina tillgångar har också en stor inverkan på hur mycket pengar du har för pensionering. Att hitta en IRA som bäst passar dina omständigheter är ett sätt att göra dina pengar jobbigare för dig.