Vad du verkligen behöver veta om kassaflöde |

Kontanter är kung. Du har hört det för alltid, men vet du vad det egentligen betyder?

Kontanter i detta sammanhang är inte sedlar eller mynt, det är pengar i banken som du kan spendera idag. Det är den enskilt viktigaste resursen i alla affärer, och också en som är alltför ofta missförstådd.

Du behöver pengar i banken

Problemet med kontanter i affärer är att vi tenderar att ta det för givet. Vi tänker på vinst, men vi spenderar pengar. Problemet är vinst och pengar är olika.

Vinster är ett redovisningskoncept som beror på många pålagda tidsbegränsningar för försäljning, kostnader och kostnader. Kontanter är å andra sidan vad som krävs för att betala dina räkningar.

Även om kontanter är kritiska, tänker folk på vinst istället för pengar. Vi gör alla. När du tänker på ett nytt företag, tänker du på vad det skulle kosta att göra produkten, vad du kan sälja den till, och vad vinsten per enhet kan vara. Vi är utbildade att tänka på affärer som försäljning minus kostnader och kostnader, vilket är vinst. Vi spenderar emellertid inte vinsten i ett företag. Vi spenderar pengar. Lönsamma företag går sönder eftersom de hade alla sina pengar bundna i tillgångar och inte kunde betala sina utgifter. Arbetskapital är avgörande för företagens hälsa.

Tyvärr ser vi inte kontantimplikationerna så tydligt som vi borde, vilket är en av de bästa anledningarna till riktig affärsplanering. Vi måste hantera både pengar och vinst.

Vinster garanterar inte kontanter

Till viss del beror kassaflödet på vanliga affärsmetoder för industrin du befinner dig i.

Produktföretag, till exempel, måste ta itu med kontantaffekterna av lager, medan servicebaserade företag i allmänhet inte gör det. Företag som säljer till andra företag kommer sannolikt att behöva vänta på att deras kunder ska betala fakturor. säsongsbetonade företag måste hantera förutsägbara cykler.

Ditt kassaflöde beror på branschens eller branschens praxis - inte hur lönsamt du är.

Se även: Kassaflöde 101: Vad är kassaflöde?

Väntar på att bli betald

Ett företag levererar varorna eller tjänsterna till en företagskund eller kund tillsammans med en faktura. Checken kommer senare. Det är extremt vanligt i försäljningen av företag och vad det betyder är att fakturans storlek ingår i månadens försäljning och bokförs som försäljning - men det är inte faktiskt kontant i banken.

Istället, det beloppet sitter i en bokföringskategori kallad kundfordringar tills checken anländer och den deponeras i banken. Den genomsnittliga tiden mellan leverans av faktura och mottagning av pengar kallas insamlingsdagar eller insamlingsperiod. Problemet innebär att alla pengar i kundfordringar uppvisar vinst som försäljning men inte finns på ditt bankkonto. Du kan inte spendera det.

Lönsamma företag kan gå under helt enkelt för att de har för mycket pengar i kundfordringar och inte tillräckligt i banken. Pengarna visade sig i försäljningen men gjorde aldrig det till banken. I slutändan var det lönsamt att inte hindra företagsfel.

Köp saker innan du säljer dem.

De flesta produktföretag, som butiker, måste köpa de saker de säljer i förväg innan de säljer dem. Tillverkare och montörer måste köpa komponenter och material innan de skapar och säljer färdiga varor, vilket skapar många potentiella kassaflödesproblem.

Det heter inventering: produkter för återförsäljning, material för tillverkning, komponenter för montering. Pengar som spenderas på lager uppstår inte i vinst till den ultimata försäljningen, men den är borta från banken när den används.

För företag som är beroende av inventering kan lagerhantering vara avgörande för kassaflödet. Det är för lätt att få pengar bundna i lager som sitter på hyllorna för länge eller aldrig säljs. Pengarna är borta från bankkontot men visas inte i vinst och förlust.

Se även: Kassaflöde: En kurerad lista över våra bästa resurser

Betala dina fakturor senare

Motsatsen till kundfordringar kallas Konto Betalbar, vilket är pengar som en affärer är skyldig till sina leverantörer.

Med 30 eller mer dagar att betala fakturor är bra för kassaflödet. Varje dollar du har sittande i konton betalas är pengar som fortfarande finns i din bank, men inte i vinsten. Du subtraherar utgifter från vinster när du ådra dem, inte när du betalar dem.

Den riktiga bottenlinjen: Tänk på kassaflödet

Uttrycket "bottenlinjen" är en referens till vinst, som är baslinjen för resultaträkningen. Men det kommer faktiskt att betyda något som en slutsats eller det viktigaste resultatet. Det är därför den verkliga basen för företagare är kassaflöde, inte vinst.

Lönsamma företag kan gå tom för pengar på grund av brist på kassaflöde. Det finns inget sätt i det: För att driva ett företag måste du tänka på kassaflöde, inte bara vinst.

Redaktörens anmärkning: Den här artikeln uppdaterades och publicerades den 7 mars 2017.