Avkastningslinkindexfonden Definition och exempel |
Innehållsförteckning:
Vad det är:
A avkastningsindexfond är en fond som speglar
Hur det fungerar (Exempel):
Låt oss anta att XYZ-fonden är en avkastningsindexindexfond. Fonden speglar S & P 500-indexet, vilket betyder att det investerar i samma lager som indexet. I stället för att investera i S & P-aktierna i samma vikter och andel som S & P-indexet, ger XYZ-fonderna tyngre vikt till S & P 500-aktier med höga utdelningar.
Varför det gäller:
Beroende på skattepolitik vid vilken tidpunkt som helst, utdelas inkomstskatt ibland till högre ränta än realisationsvinster. I teorin kompenserar marknaden för denna ytterligare skattebelastning genom att placera ett lägre värde på dessa aktier - vilket ger dem högre utdelningsposter. Om en investerare kan köpa en avkastningsläkningsindexfond genom ett skatteskyddat investeringskonto (till exempel en IRA), kan investeraren använda fonden till att överträffa det underliggande aktieindexet eftersom utdelningarna är skyddade.
