6 saker som investerare behöver veta om den nya skatteplanen
Hälsovårdssektorn Intressant för Investerare?
Innehållsförteckning:
- Här är vad som förändrats för investerare
- 1. Inte längre avdrag för investeringskostnader
- 2. Inga mer Roth recharacterizations
- 3. Gå K-12 med din 529
- 4. Realisationsvinster definieras lite annorlunda
- 5. Kiddieskatt har blivit tweaked
- 6. 401 (k) Återbetalning av lån är lättare
- Här är det som inte förändrades
- Vad kommer härnäst?
- Ta reda på om dina skatter går upp eller ner enligt nya skatteregler
- Checka ut hur man trimmer skatter, behåll mer av dina investeringar
- Läs hur husägare kan förändras under skattereformen
Efter veckor med rubriker som tyder på att nya skattebestämmelser skulle göra livet svårare för dem, kan investerare och pensionssparare andas lättare med den slutliga skatteräkningen. Många av de mer betydande förslagen lyckades inte göra det.
Ändå var det några viktiga förändringar, och det är också värt att ta reda på de viktigaste bestämmelserna som stod kvar.
Här är vad som förändrats för investerare
Följande poster har trätt i kraft 2018, så för avkastning lämnades i april 2019. Tänk på att massor är slated att upphöra i slutet av 2025 - och räkna inte med att de förnyas. Kom ihåg de sk Bush-skattesänkningarna 2001? De hade också en solnedgångsbestämmelse och många av dessa lagar blev aldrig utökade, säger Mark Luscombe, huvudanalytiker med Wolters Kluwer Tax & Accounting i Riverwoods, Illinois.
1. Inte längre avdrag för investeringskostnader
Den diverse avdragsgilla avgiften var en fångstkostnad, inklusive investeringsavgifter och -kostnader, avgifter för skatteregler, depåavgifter, fackliga avgifter och förvaltningsavgifter (till exempel för en IRA). Dina kostnader hade högst 2% av din justerade bruttoinkomst innan du kunde ta detta avdrag, men det var ett bra alternativ att ha. Inte längre.
Nu när det inte finns några avdrag för rådgivande avgifter, kan provisionbaserade handelskonton vara mer tilltalande.
Den förändringen tipsar skalan lite till förmån för provisionsbaserade mäklarkonton i stället för avgiftsbaserade rådgivande konton, säger Tim Steffen, chef för avancerad planering hos Financial-Services Baird i Milwaukee. "Provisioner går mot din kostnadsbas när du säljer. Dessa provisioner går för att minska din vinst, säger han.
Nu när det inte finns några avdrag för rådgivande avgifter, kan dessa provision-baserade trading konton vara mer tilltalande. "Jag säger inte att folk kommer att börja byta från rådgivande till provisionskonto, men från en skattesynpunkt är skatten för dem lite mer nu, säger Steffen. "Förhoppningsvis ger rådgivaren lite mer värde än bara att utföra affärer."
2. Inga mer Roth recharacterizations
Innan konvertering av en traditionell IRA till en Roth IRA kom med en flygelucka: Vid avgiftsfristen - när du skulle betala inkomstskatt på alla pengar du konverterade - kan du vända om eller "recharacterize" ditt beslut. Människor brukade göra detta om de upplevde investeringsförluster i kontot i tiden mellan konvertering och skattefristen.
Den flyktluckan är nu fastlåst. Om du gjorde en Roth konvertering år 2017 och du tror att du kan ändra dig, agera snabbt. "Den rätten kommer att gå iväg, och om du vill recharacterize den måste du göra det senast den 31 december, säger Luscombe.
3. Gå K-12 med din 529
Om du sparar för ditt barns utbildning i en 529-plan, låter du med de nya reglerna använda upp till 10 000 dollar av pengarna per år för att betala för grund- och gymnasiekostnader. K-12-området var tidigare utspädningskonton för Coverdell, så att fler kan gå med 529 som ett resultat.
4. Realisationsvinster definieras lite annorlunda
Medan kursvinster skattesatser inte förändras, hur vi pratar om dem gjorde. Innan tillämpas 0%, 15% och 20% för långfristiga realisationsvinster och kvalificerade utdelningar på specifika skattefästen. Till exempel var du inte skyldig i 15% cap-gains-räntan tills du träffade 25% inkomstskatt konsolen.
Eftersom de nya reglerna ändrar inkomstskattesatserna, och eftersom lagstiftare verkar vilja ha behållit befintliga kursvinster, gäller samma långsiktiga kapitalvinster (0%, 15% och 20%) nu för särskilda inkomstgränser:
- 0% -graden gäller för personer med inkomst upp till $ 38 600 för enstaka filers och upp till $ 77 200 för gemensamma filers
- 15% -graden gäller för enstaka filers med en inkomst på mellan 38.601 och 425.800 dollar och gemensamma filers med en inkomst på mellan 77,201 och 479,000 dollar
- 20% -graden gäller för enstaka filers med en inkomst på över 425 800 USD och för gemensamma filers med en inkomst på över 479 000 USD
5. Kiddieskatt har blivit tweaked
Det sätt på vilket barnets oförlösta inkomst (läs: investeringsvinster) beskattas har ändrats. Tidigare betalade barnen skatter till föräldrarnas ränta på eventuell obearbetad inkomst över 2 100 kronor. De nya reglerna ändrar det, med samma kapitalvinster som fastigheterna betalar till barns oförlösta inkomst. Således betalar barn 0% på obearbetad inkomst upp till $ 2600; 15% på obearbetad inkomst från $ 2.600 till $ 12.700; och 20% på inkomst över $ 12.700.
6. 401 (k) Återbetalning av lån är lättare
Om du förlorar ditt jobb blir det lite lättare att betala tillbaka några utestående 401 (k) lån. Enligt de gamla reglerna, om du förlorar ditt jobb medan du har ett 401 (k) lån utestående, kommer lånet att betalas inom 60 dagar. Om du inte gör det riskerar du på grund av skatter och en 10% straff på pengarna. De nya skattereglerna ger dig fram till skattefristen för att betala tillbaka ditt lån.
Här är det som inte förändrades
Det fanns några rykten som flyter runt när skatteavgiften diskuterades, men dessa bestämmelser kom aldrig att passera:
Ingen först in-first-out regel om försäljning av värdepapper. FIFO-regeln skulle ha höjt skatteräkningar för investerare eftersom det skulle ha knutit händerna i att bestämma vilka aktier som kunde säljas först. I stället för att välja att sälja ditt senaste köp av, säger Apple-lager, skulle du vara tvungen att sälja de första aktierna du någonsin köpt. I situationer där de äldre aktierna hade en mycket lägre kostnad, skulle du ha varit på kroken för en större skattesedel.
Men denna FIFO-bestämmelse var inte inkluderad. Du kan fortfarande bestämma vilka aktier du vill sälja när.
Inget slashing av det maximala bidraget till 401 (k) planer. I 2017 kan du bidra med 18 000 dollar till din 401 (k), och det stiger till 18 500 USD år 2018. Om du är 50 eller över är summan 24 000 dollar (24 500 USD nästa år). Dessa siffror är oförändrade, trots rykten för några månader sedan, att dessa gränser skulle bli knäckta ner till 2 400 USD.
Nej, att skicka dina skatter kommer inte att bli så mycket enklare. "Säkerligen inte i den grad vi förväntade oss när vi fick det första förslaget från kammaren tillbaka i början av november", säger Steffen. "Det förslaget eliminerat många avdrag, eliminerat AMT [alternativ minimiskatt], eliminerade fastighetsskatten. Det skulle gå till fyra fästen istället för sju. Det skulle bli en mycket enklare faktura."
Som det är, medan det nästan dubbla standardavdraget kommer att hjälpa människor att undvika att specificera, finns det fortfarande sju inkomstskattefästen, och en hel del avdrag och krediter att överväga. Med det sagt, om den alternativa minsta skatten var oroande för dig, är du mindre benägna att falla till den parallella skatten tack vare en ökning av AMT-undantagen. Det kommer att förenkla ditt liv.
