Kvalificerad ändedefinition och exempel |

Vad det är:

Kvalificerad änka (eller änkling) är en skatteansökningsstatus som liknar inlämning av engift, gift arkivering gemensamt, gift handling separat eller hushållschef.

Hur det fungerar (Exempel):

Låt oss anta att John och Jane Doe varit gift i 15 år och de har 2 mindre barn. Om John dör, kan Jane lämna in som en kvalificerad änka i två år efter Johns död, så att hon kan fortsätta använda den gifta arkivering som hon hade när John levde.

Enligt IRS, för att kunna anmälas som kvalificerad änka eller änkling med minst ett barn som är beroende av barn, måste överlevaren ha rätt att lämna en gemensam återvändande med årets make maka död, överlevaren inte gifta sig om tvåårsperioden, den överlevande har ett barn eller styvbarn för vilken han eller hon kan hävda ett undantag, bodde barnet i hemmet hela året och överlevaren betalade mer än hälften av kostnaden för att hålla upp ett hem för året.

Varför det gäller:

Arkivering som en kvalificerad änka eller änkling sänker ofta en persons federala inkomstskatteavgift, vilket ofta är en lättnad med tanke på att personen troligtvis hanterar höga medicinska räkningar och begravningskostnader. IRS tillåter emellertid endast en person att ansöka om status i två år. En kvalificerad änka eller änkars bidragsgräns på en Roth IRA börjar också fasas ut eftersom hans eller hennes justerade bruttoinkomst (AGI) når vissa tröskelvärden.