Bästa pensionsplaner: Välj rätt konto för dig

Borta är de dagar då arbetstagare kan räkna med en anställdas pensionsplan och socialförsäkring för att täcka sina kostnader under de gyllene åren. Idag är pensionerna en sällsynthet och social trygghet är inte en slam-dunk för kommande generationer.

Det är därför Uncle Sam vill behöver DIG att spara för pensionering och erbjuder skatteavbrott på pensionsplaner. Så här gör du förnuftiga med den akronymrika listan över alternativ - IRA, SEP, 401 (k) s, 403 (b) s och mer - för att hitta rätt pensionskonton för att spara för din framtid.

Vilka pensionskonto är bäst för dig?

• Om du har en 401 (k) eller annan pensionsplan för arbetsplatsen … bidrar du först nog att få några fria pengar som din arbetsgivare erbjuder via företagets match. Arbetsgivar-sponsrade pensionsplaner inkluderar401 (k) s, 403 (b) s, 457 (b) s, förmånsbestämda planer ochtsps.
• Om du har maxat ut din 401 (k) eller du har inte en pensionsplan på jobbet … överväga en IRA. Vilken typ av IRA är bäst för dig? Vi har skisserat fördelarna och nackdelarna med fyra typer av IRA: Traditionell IRA, Roth IRA, Spousal IRA, Rollover IRA.
• Om du är egenföretagare eller ägaren till ett litet företag … det finns pensionskonton som är utformade speciellt för dig. De inkluderar SEP IRA, Solo 401 (k) (Roth och traditionell), SIMPLE IRA och vinstdelning.

Vi går igenom de olika planerna nedan. (Eller kolla in vår guide om hur du väljer en finansiell rådgivare om du känner att du vill ha hjälp för att hantera allt för dig.)

»Pensionsplanering: Hur man kommer igång vid vilken ålder som helst.

IRAS

IRA är den stora kahuna av pensionsplaner. En person kan skapa en IRA hos en finansiell institution, som ett bank- eller mäklarföretag, för att hålla investeringar - aktier, fonder, obligationer och kontanter - öronmärkta för pensionering.

IRS begränsar hur mycket en individ kan bidra till en IRA varje år, och beroende på vilken typ av IRA (här är en översikt av 7 typer av IRA), bestämmer hur fonderna beskattas - eller skyddas mot beskattning - när en deltagare gör inlåning och uttag.

»Få rätt personliga pensionskonto. Klicka för att se vår analys av de bästa IRA-leverantörerna.

Huvudsakliga fördelar med IRA

• De sätter dig i förarsätet. Du väljer banken eller mäklaren och fattar alla investeringsbeslut, eller hyr någon för att göra dem till dig.
• Beroende på vilken typ av IRA du väljer - Roth eller traditionell - och baserat på din behörighet bestämmer du hur och när du får en skatteavbrott.
• IRA: er ger ett mycket större utbud av investeringsval än arbetsplatsplaner gör.
• Om du kvalificerar dig för både en Roth och en traditionell IRA samma år, kan du bidra till båda. Dina totala bidrag måste ligga under den sammanlagda IRA-bidragsgränsen. Men "två-fer" får dig lite skatteförändring i din pensionsportfölj.

Huvudsakliga nackdelar med IRA

• IRA har lägre årliga bidragsgränser än de flesta arbetspensionsavgångskonton: 5 500 USD per år mot 18 500 USD för 401 (k) s, eller för personer över 50 år, 6 500 USD jämfört med 24 500 USD år 2018. (Detta är ett övervägande i IRA mot 401 k) debatt.)
• Roth IRA-bidragsgränserna baseras på din modifierade justerade bruttoinkomst och det belopp du får bidra med börjar minska för enstaka skattebetalare som gör mer än 120 000 dollar och gifta, gemensamma filers som gör mer än 189 000 dollar.
• Inkomst, beskattningsstatus och tillgång till arbetsplanens pensionsplan påverkar hur mycket av ett traditionellt IRA-bidrag du kan dra av. Till exempel, för att få full avdrag om du har en pensionsplan på jobbet måste en enda filers ha en modifierad justerad bruttoinkomst på 63 000 USD eller mindre och gemensamma filers måste göra 101 000 USD eller mindre.
• Att välja mellan en Roth och en traditionell IRA kräver att du gissar vad din skattesituation kommer att vara när du börjar rita från kontot.

4 typer av IRA

	Pros	Nackdelar	Bra att veta
Traditionell IRA	Avdragsgilla avgifter sänker din skattesats för det år du gör dem	Avdragsrätt är baserad på inkomst, arkivstatus och om du (och / eller din make / maka) har en pensionsplan för arbetsplatsen. kräver minst årliga uttag från 70 år	Måste ha intjänade intäkter för att kunna bidra
Roth IRA	Utdelningar i pensionen beskattas inte Mer smidiga regler för tidiga uttag	Behörighet att bidra med faser utifrån inkomst. erbjuder endast skattebesparingar om din skattesats är högre vid pensionering	Måste ha intjänade intäkter för att kunna bidra
Spousal IRA (traditionell eller Roth)	Gör det möjligt för icke-arbetande make att uppnå skattebefrämjda pensionsbesparingar	Icke-arbetande make som omfattas av samma bidrag och avdragsgilla begränsar sig som arbetande make (Se IRS regler om avdrag för Spousal IRAs)	Måste lämna en gemensam avkastning för att vara berättigad
Rollover IRA (aka kanal IRA)	Om du rullar över pengar från en tidigare arbetsgivares 401 (k) får du mer kontroll	Övergå till ett konto med en annan skattebehandling (t ex från en 401 (k) till en Roth IRA) räknas som en konvertering och utlöser inkomstskatter på ursprungliga bidrag	Bibehålla 60-dagars regeln när du fyller 401 (k) rollover för att undvika påföljder och skatter

Källor: IRS.gov, Fidelity.com, Schwab.com, Vanguard.com

401 (k) s och andra arbetsgivare-sponsrade pensionskonton

Personalavdelningarna täcker mycket under nyanställd personalorientering. Var uppmärksam på att det kan finnas en gryta med guld - information om en arbetsplanens pensionsplan - begravd i stapeln av pappersarbete du har blivit ombedd att initiala och underteckna.

Det finns två huvudtyper av arbetsgivare-sponsrade pensionsplaner:

Förmånsbestämda planer: Kanske har du hört referenser till pensionsplaner i svartvita filmer eller när äldre släktingar påminner om "goda gamla dagar". I gamla tider garanterade vissa företag arbetstagare en viss förmån vid pensionering baserat på deras års tjänst och genomsnitt lön. Företaget sparkade pengar till en ensampension och pensionsplanen investerade det, förhoppningsvis tjäna tillräckligt för att lyckas med löftet om pensionsstöd. I dessa moderna tider kan du hända på en arbetsgivare som årligen bidrar till en pensionsplan baserad på en liknande formel, men utan några löften eller garanti för den förmån som ges vid pensionering.

Avgiftsbestämda planer: Denna typ av plan är nu den vanligaste typen av pensionsplan för arbetsplatsen. Arbetsgivarna har upprättat dessa planer, vanligtvis 401 (k) s, för att möjliggöra för anställda att bidra till ett enskilt konto inom bolagets plan - vanligtvis via löneloppsavdrag. Om du stöter på orden "företags match" i dina fördelar pappersarbete, betyder det att du har slagit jackpotten: en arbetsgivare-sponsrad pensionsplan där företaget bidrar till ditt konto baserat på din personliga bidragsnivå (t.ex. en dollar- för-dollar eller 50-cent-på-dollar matchar upp till, säg 6%).

»Hur mycket ska du spara? Kolla in vår 401 (k) kalkylator.

Viktiga fördelar med avgiftsbestämda planer:

• De är lätta att installera och underhålla. De flesta arbetsgivare erbjuder automatiskt avdrag för löneavdrag för insättningar i planen, och pensionsplanen administratören (ett separat finansiellt institut) hanterar uttalanden, upplysningar och uppdateringar.
• Din arbetsgivare kan matcha en del av ditt bidrag. (Det här är gratis pengar!)
• 401 (k) bidragsgränser är högre än de för IRA.
• Medarbetarbidrag (till icke-Roth-planer) minskar din skattepliktiga inkomst för året. På grund av den uppskjutna skatteavbrottet betalas du skatt på de uttag du gör vid pensionering. Roth 401 (k) bidrag erbjuder inte någon omedelbar skatteavbrott. Bidrag görs med efter skatt. Utbetalningar från kontot är dock skattefria vid avgång.
• Roth 401 (k) har inga inkomstbegränsningar, till skillnad från Roth IRA.
• Deltagardirektiva planer ger anställda kontroll över investeringar. Du bestämmer hur mycket av ditt bidrag som ska leda till varje investering bland alternativen i planen.

Huvudsakliga nackdelar med avgiftsbestämda planer:

• Investeringsval inom arbetsgivarbaserade pensionsplaner är begränsade till vissa medel, vilket ger dig färre alternativ än i en självstyrd IRA. Om du har begränsad pensionering dollar, här är hur man bestämmer om det är bättre att investera i en IRA eller en 401 (k).
• Förvaltnings- och administrationskostnader kan vara höga och dramatiskt erodera avkastningen över tiden. Använd vårt FeeX 401 (k) avgiftssökningsverktyg för att ta reda på hur mycket du betalar i avgifter i din pensionsplan.
• Nya anställda kan ha en väntetid innan de kan bidra till en plan (t ex 30 till 90 dagar av anställning).
• Arbetsgivarbidrag kan vara föremål för ett intjänandeplan, där pengar blir anställdas ägodelar först efter att ha arbetat för företaget under en viss tid.

5 typer av arbetsgivare-sponsrade pensionsplaner

	Pros	Nackdelar	Bra att veta
401 (k) / Roth 401 (k)	Arbetsgivaren kan matcha bidrag; Om arbetsgivaren erbjuder traditionella och Roth 401 (k) s kan deltagarna finansiera både upp till årlig gräns på 18 500 $ (eller 24 500 USD för de som är 50 år och äldre)	Investeringsval kan vara begränsat. Planavgifter kan vara höga (Använd FeeX 401 (k) avgiftssökningsverktyget för att se.)	Roth 401 (k) kräver att du börjar ta minimala fördelningar i åldern 70½, till skillnad från en Roth IRA
403 (b) (aka TSA eller Tax-Sheltered Annuity)	Har högre gränser för matcher än 401 (k); valfri 15-årig regel tillåter upplåningsbidrag upp till max livstid på $ 15.000	Investeringar begränsas ibland till högavkastningsfonder och / eller rörliga livränta fleråriga kontrakt	Anställda med 15 års tjänst kan kvalificera sig för $ 3000 i catchupbidrag varje år i 5 år
457 (b)	Om arbetsgivaren erbjuder 403 (b) eller 401 (k) utöver 457 kan arbetstagarna vara berättigade att bidra till båda; ingen tidig utträde straff om du lämnar jobbet, entreprenörer är berättigade	Erbjuder inte en Roth-funktion; Inga kvalificerade tidiga uttag tillåtna	Deltagarna kan kvalificera sig för pensionsspararens kredit
Definierad förmånsplan	Förutsägbar pensionsförmån arbetsgivare får högre avdrag för att erbjuda denna plan	Komplex och dyr att etablera	Mindre kontroll över bidragsbelopp och investeringar
TSP (sparsamhetssparande plan)	Anställda får motsvarande pengar även om de inte bidrar erbjuder låga investeringsalternativ	Treårigt intjäningsplan för vissa byråbidrag och intäkter; begränsade investeringsalternativ	Förbundsansatte har också en förmånsbestämd plan

Källor: IRS.gov, TSP.gov, 403bwise.com

Pensionering står för småföretagare och egenföretagare

Enligt en rapport från amerikanska arbetsministeriets rapport från 2015 har 34% av arbetarna inte tillgång till en arbetsplan för pension.I företag med färre än 100 anställda erbjuds ungefär hälften av de anställda en pensionssparande plan.

Om du arbetar på eller kör ett litet företag eller är egenföretagare, kan du ha en annan uppsättning pensionsplaner till ditt förfogande. Vissa är IRA-baserade, medan andra är i huvudsak 401 (k) planer med enkel betjäning. Och då finns vinstdelning planer, som är en typ av avgiftsbestämd plan.

Huvudsakliga fördelar med planer för egenföretagare:

• Planer för entreprenörer, egenföretagare och småföretagare har högre bidragsgränser än de flesta arbetsgivarplaner och ira.
• Dessa planer erbjuder ofta fler investeringsval än arbetsgivares sponsrade planer, till exempel 401 (k) s.
• Många av dessa planer är lätta att sätta upp och därför inte mycket av en börda på arbetsgivaren - det är du, om du är en småföretagare.
• Du kanske kan konfigurera ditt konto hos en finansinstitut som du redan använder.
• Om du är egenföretagare kan du ge dig en generös vinstdelning, plus gör din valbara uppskjutning - med catchup - som anställd.

Huvudsakliga nackdelar med planer för egenföretagare:

• Arbetsgivaravgifterna kan vara helt diskreta, vilket ger mer av besparingsbörden på anställda / plandeltagare.
• Installations- och administrativa uppgifter för mer komplicerade planer faller till arbetsgivaren - vilket kan vara dig.
• Vissa planer har smalare parametrar för tillåtliga tidiga uttag än traditionella IRA och arbetsgivare-sponsrade pensionsplaner.
• Lån från vissa planer måste uppfylla vissa krav och kräva att deltagaren ska ansöka.
• För egenföretagare kullar vinstdelningstakten till ca 20% av nettoresultatet på grund av Federal Insurance Contribution Act-skatten på grund av nettoresultatet.

5 pensionsplaner för egenföretagare och småföretagare

	SEP IRA	Solo 401 (k) / Solo Roth 401 (k)	ENKEL IRA	Löneskatt avdrag IRA	Vinstdelning
Bäst för	Egenföretagare; arbetsgivare med en eller flera anställda	Egenföretagare utan andra anställda än en make	Egenföretagare; företag med upp till 100 anställda	Egenföretagare; arbetsgivare med en eller flera anställda	Egenföretagare; arbetsgivare med en eller flera anställda
Grundad av	Arbetsgivare; individ, om egenföretagare	Själv eller kvalificerad make / maka	Anställningsutskott arbetsgivaravgifter	Medarbetare, via löneavdragsavdrag	Arbetsgivare, efter eget gottfinnande kan kopplas till arbetsgivarens pensionsplan för arbetsplatsen
2018 anställd bidragsgränser	Bidrag för anställda uteslutande av arbetsgivare (eller ensam innehavare); gräns på 20% av sysselsättningens nettoinkomst, upp till högst $ 55.000	Mindre av $ 18 500 eller $ 24 500 för de som är 50 år och äldre och 100% av arbetsinkomsterna	$ 12,500; $ 15 500 för de som är 50 år eller äldre	Baserat på anställdas IRA-behörighet högst $ 5 500; $ 6 500 för de som är 50 år och äldre	Baserat på anställdas IRA-behörighet högst $ 5.500, eller $ 6.500 för de som är 50 år eller äldre
2018 arbetsgivare bidragsgränser	Den minsta upp till 25% av ersättningen till anställda eller $ 55.000	Som både anställd (av dig själv) och arbetsgivare, upp till $ 55 000, eller $ 61 000 med catchup-bidrag	Obligatoriskt 3% matchande bidrag eller fast bidrag på 2%, upp till $ 5.500 per anställd	N / A	Den minsta upp till 25% av ersättningen till anställda eller $ 55.000
Skatter på avgifter och intäkter	Bidrag och investeringsintäkter är skatteförskjutna. vinsten växer uppskattad	Bidrag och investeringsinkomster i en traditionell Solo 401 (k) är skatteuppskjuten; Bidrag till en Solo Roth 401 (k) är skattepliktiga intäkterna blir skattefria	Bidrag och investeringsintäkter är skatteförskjutna. vinsten växer uppskattad	Bidrag till en traditionell IRA kan vara avdragsgilla; Bidrag till en Roth är skattepliktiga vinsten växer uppskattad	Inga avgifter på avgifter vinsten växer uppskattad
Skatter på uttag efter åldern 59 1/2	Skattas till vanliga räntor	Traditionella Solo 401 (k) utbetalningar beskattas till vanliga priser. Solo Roth (401) k utdrag är inte beskattade	Skattas till vanliga räntor	Traditionella uttag beskattas till vanliga priser. Roth-uttag är inte beskattade	Skattas till vanliga räntor
Pros	Enklare för arbetsgivare att sätta upp än Solo 401 (k) s; arbetsgivare får skatteavdrag på avgifter	Gör det möjligt för småföretagare att göra både anställda och arbetsgivaravgifter för sig själva; har högre bidragsgränser än några andra planer	Medarbetare kan bidra med upp till 100% av ersättningen, upp till gränsen	Lätt att installera och underhålla inga minimikrav på arbetstagarnas täckning	Anställd kan låna strafffritt från balanserad balans före pensionsåldern (även om upplånade belopp är föremål för inkomstskatt)
Nackdelar	Lägre bidragsgränser för ensam innehavare än en Solo 401 (k); tillåter inte upptagningsbidrag Arbetsgivaravgifterna är diskreta	Mer komplicerat att sätta upp än en SEP IRA; tillåter endast uttag före 59 ½ års ålder för handikapp eller planering	25% straff på utdelningar gjorda före 59 ½ års ålder och inom planens första två år inga lån tillåtet	Anställda som omfattas av Roth och traditionella IRA behörighetskrav	Fastighetsperiod krävs i allmänhet; ingen diversifiering, knuten till arbetsgivarens vinst
Bra att veta	Det finns en annan beräkning för att fastställa tillåtna SEP-bidrag om du är både arbetsgivare och anställd (Se IRS SEP IRA-arbetsbladet.)	Arbetsgivarbidrag kan vara föremål för intjäningsvillkor	Distributionsreglerna bestraffar överlåtelser till ett annat konto inom de första två åren av planägandet. en SEP IRA eller Solo 401 (k) kan vara bättre för egenföretagare	Arbetsgivaren väljer leverantören	Bidrag är enligt arbetsgivarens eget gottfinnande och kan variera per år. personalandel baserat på lön och arbetsnivå

Källor: IRS.gov, Fidelity, Schwab

Ta nästa steg med dina pensionsinvesteringar

• Bestäm mellan en Roth IRA vs traditionell IRA
• Granska instruktionerna om hur och var för att öppna en Roth IRA eller en traditionell IRA.
• Har du pengar i en gammal 401 (k)? Se vår kompletta guide till 401 (k) rollovers

En tidigare version av denna artikel misstated en av nedgångarna i sparsamhetssparande planen. Bara några bidrag och resultat finns på ett treårigt vinstschema. Denna artikel har korrigerats.