Netto likvida medel Definition och exempel |

Vad det är:

Netto likvida medel är kontanter och värdepapper som kan omvandlas till kontanter snabbt, minus Kortfristiga skulder.

Hur det fungerar (Exempel):

Formeln för likvida medel är:

Netto likvida medel = Kontant + Börsnoterade värdepapper - Kortfristiga skulder

Observera att kortfristiga skulder är skulder hänförliga inom Nästa 365 dagar.

Låt oss anta att Company XYZ har 1 miljoner dollar i kontanter i balansräkningen, 300.000 dollar i omsättbara värdepapper och 2 miljoner dollar av kortfristiga skulder. Med hjälp av ovanstående formel är Company XYZs netto likvida medel:

$ 1.000.000 + $ 300.000 - $ 2.000.000 = - $ 700.000

I det här exemplet har Company XYZ negativa likvida tillgångar, vilket innebär att om det var tvunget att betala av hela sin nuvarande skulder idag, skulle det inte kunna göra det.

Varför det är viktigt:

Det är klart att det är en fördel för låntagarna och lugnande för långivare att ha pengar i handen för att betala av skulder. Således använder analytiker netto likvida medel som ett mycket strängt test av hur bra ett företag kan möta sina kortfristiga skuldförpliktelser.