Kvalificerad distributionsdefinition och exempel |
Distributions Part 4: Space of distributions
Innehållsförteckning:
Vad det är:
A kvalificerad distribution avser en skatte- och strafffri avdrag från en Roth IRA.
Hur det fungerar (Exempel):
A kvalificerad distribution måste uppfylla två huvudkrav. Först måste det ske minst fem år efter att Roth IRA-ägaren etablerat och deponerat pengar i hans eller hennes Roth IRA. För det andra måste Roth IRA-ägaren vara minst 59,5 år gammal eller inaktiverad vid distributionen, eller distributionen måste användas för kvalificerat köp eller utdelningen görs till en mottagare av Roth IRA-innehavaren efter hans eller hennes död.
Varför det gäller:
Om utdelningar görs som inte uppfyller kriterierna, kommer distributionen att bli föremål för ett straff (vanligtvis 10% av fördelningen) och skatter vid den nuvarande skattesatsen Roth IRA-hållaren.
