Kan jag bidra till både min SEP IRA och Traditional IRA?

Jag är egen företagare. Jag brukade placera pengar i Roth IRA men då började jag göra mer än gränsen så jag slutade. Jag läser nu din artikel om bakdörren Roth. Jag sätter max för egenföretagare i en SEP IRA: 50k. Så nu (sedan 2010 per din artikel) kan jag sätta $ 5000-5500 (2012,13) ​​i denna bakdörr Roth. Behöver jag minska mitt SEP-bidrag till 45k för att ställa upp detta eller skiljer de IRA? Jag har 20+ år till pension. Thx för eventuella råd i förväg.

-Yasu

Hej Yasu, Regeringen lägger inga restriktioner för att bidra till både en SEP IRA och en traditionell IRA samma år så att du inte behöver minska ditt SEP IRA-bidrag för att också bidra till en traditionell IRA. Som ni noterar är det dock inkomstbegränsningar att dra av bidrag till en traditionell IRA. Som det här IRA-bidragsgränttabellen visar kan de med arbetsplaceringar endast ta hela avdraget på en traditionell IRA om deras inkomst är mindre än 59kg (95kg om gift). Så för höginkomsttagare som dig, den $ 50k du bidrar till SEP IRA (se IRS-gränser) skulle vara avdragsgilla medan de $ 5 500 bidrog till traditionell IRA inte skulle vara.

Så kan du få den icke-avdragsgilla pengar till en "bakdörr" Roth IRA? Ja, men var försiktig. Det finns inga inkomstgränser för att rulla över en traditionell IRA till Roth IRA så du är verkligen välkommen att göra det. Fångsten är att regeringen kräver att alla överlåtelser från traditionella till Roth-IRA görs på ett pro rata sätt. Detta innebär att om du har ett konto med ett bidrag på $ 50k SEP IRA och ett $ 5,500 traditionellt IRA-bidrag, kan inte Välj att bara rulla över $ 5 500. Om du rullade över $ 5 500 (10% av ditt totala konto) skulle regeringen behandla det som att du rullade över $ 5 000 i SEP och $ 500 av den traditionella IRA som inte är avdragsgill, vilket inte är vad du alls tänkte. Tyvärr har du inte möjlighet att ange vilka dollar som rullas över.

Det enda sättet att överföra det fulla icke-avdragsgilla beloppet till en Roth IRA skulle vara att rulla över alla dina traditionella tillgångar (detta inkluderar det fulla värdet på din SEP IRA och andra traditionella IRA-konton). Om du tror att skatterna kommer att gå upp i framtiden, kanske det inte är en dålig idé, men du kommer snart att skylla skatterna. Om du har bidragit till SEP IRA under en tid, kan din skattekostnad vara väsentlig.

Om du inte är redo att konvertera allt till Roth, har du fortfarande möjlighet att göra det avdragsgilla IRA-bidraget och bara lämna det som inte är avdragsgilla. Skattefördelarna är inte lika stora som med en självrisk traditionell IRA eller en Roth IRA, men den här strukturen är fortfarande överlägsen ett fullt skattepliktigt konto på grund av uppskjuten utdelning och kapitalvinstskatt för dina 20+ år fram till pensionering.

Om författaren

Joanna D. Pratt, CFA är en erfaren institutionell investerare. Hon har en kandidatexamen i ekonomi och certifikat i ekonomi från Princeton och en MBA från Stanford.

Har du en investeringsfråga? Skicka det till [email protected].

Fotokredit: Finansiell kalkylator från Shutterstock