3 Numbers Solo 401 (k) Planägare borde veta

Am I Eligible to Set Up a Solo 401(k) Plan?

Innehållsförteckning:

$ 250.000: Balans som utlöser skatteansökningsbehov
$ 50,000: Maximalt att Solo 401 (k) planägare kan låna
10%: Straffränta för tidig återkallelse
Du kanske också gillar:
Pensionsplan Industri Ripe for Revolution?
Nyliga grader misslyckas med pensionsbesparingar
En nyckel till framgångsrik pensionsplanering
Bakom Target Date Funds Curtain

Av Dmitriy Fomichenko

Läs mer om Dimitriy på vår sida Fråga en rådgivare

Solo 401 (k) är en unik pensionsplanstruktur där plandeltagaren bär många hattar. Planen är utformad för egenföretagare eller småföretagare utan någon annan heltidsanställd. Företagsägaren är både arbetsgivaren och den enda medarbetaren som kvalificerar sig för att delta i planen (även om ägarens make kan också delta). I en självstyrd Solo 401 (k) är planägaren också förvaltare och planadministratör.

På grund av denna struktur kan planägaren njuta av stor kontroll och flexibilitet. Det kommer emellertid också med vissa ansvarsområden. Solo 401 (k) planägare ansvarar för att hålla planen i överensstämmelse med bestämmelserna. Här är några viktiga nummer som planägare behöver tänka på.

$ 250.000: Balans som utlöser skatteansökningsbehov

Jämfört med en traditionell 401 (k) plan kräver en Solo 401 (k) mycket mindre administrativ ansträngning. Planägare ansvarar för att hålla register över alla transaktioner. En ägare av Solo 401 (k) planerar normalt inte att lämna en avkastning för planen. Detta ändras dock när tillgångarna i planen överstiger 250 000 dollar.

Om det totala värdet av en Solo 401 (k) -plan överstiger $ 250 000 när som helst under ett skatteår, måste planadministratören lämna en avkastning för Solo 401 (k) för det året. Den goda nyheten är att arkivering inte är väldigt komplicerad. En Solo 401 (k) planadministratör kan helt enkelt fylla Form 5500-EZ med IRS.

$ 50,000: Maximalt att Solo 401 (k) planägare kan låna

En ägare av Solo 401 (k) kan när som helst låna pengar från planen, av någon anledning. Det finns ingen komplicerad låneansökan, och räntan på 401 (k) lån är vanligtvis lägre än för banklån.

Planägare kan dock låna upp till högst $ 50 000 eller 50% av deras totala kontobalans, beroende på vilket som är mindre. Lånet måste också återbetalas inom fem år. Planägare måste vara medvetna om lånebegränsningen och stanna ovanpå sitt återbetalningsschema. Om du misslyckas med att återbetala lånet korrekt kan lånet betraktas som ett tillbakadragande från planen, och skatter och påföljder kan gälla.

10%: Straffränta för tidig återkallelse

Trots att Solo 401 (k) är unik på många sätt är det fortfarande en "kvalificerad" pensionsplan enligt skattekoden. Liksom andra kvalificerade planer är en Solo 401 (k) endast avsedd att användas som pensionsbesparingar. För att avskräcka tidigt tillbakadragande finns det 10% straff på pengar som tas ut före åldern 59½, utöver de skatter som ska betalas vid återkallandet. Det är därför som de flesta planägare borde överväga en solo 401 (k) tidig uttag endast som en sista utväg. Utbetalningar efter ålder 59½ beskattas fortfarande, men det finns ingen ytterligare straff.