5 förbisedde småföretagers skatteavdrag

Att inte göra anspråk på alla skatteavdrag för småföretag som du har rätt till är som att spola pengar på toaletten. Avdrag är ett lagligt sätt att minska mängden skatteintäkter som är skattepliktiga.

Att behålla goda uppgifter är nyckeln till att backa upp avdrag, säger Barbara Weltman, författare till "J.K. Vassers småföretagskatter 2017."

"Håll kvitton, fakturor och annan dokumentation", säger hon. "Om du inte har beviset kan du vara otur."

Du vet förmodligen att du kan dra av löner och löner, räntekostnader och skatter, kontorsmaterial, reparations- och försäkringskostnader och avskrivningar på egendom. Men här är några vanliga förbisedda skatteavdrag för småföretag.

1. Hushållets avdrag

Använder du ett rum i ditt hem som din primära arbetsplats, där du hanterar patienter, kunder eller kunder? Du kan eventuellt göra anspråk på hushållsavdrag på din personliga inkomstskatt, så länge du endast använder en del av ditt hem för att bedriva verksamhet. Men att använda ett rum som både ett kontor och ett ställe för gäster att stanna, förmodar förmodligen dig.

Om du kvalificerar dig, bestämma om du ska dra av de faktiska utgifterna eller använd IRS: s förenklade metod.

Om du drar av de faktiska utgifterna kommer endast belopp som uteslutande uteslutande för affärsdelen av ditt hem att vara berättigade till fullständiga avdrag (till exempel målning eller reparationer i det område som används för företag). Indirekta kostnader - som försäkringar, verktyg, hyror och allmänna reparationer - är avdragsgilla utifrån den procentuella andel av ditt hem som används för affärer. Övriga orelaterade utgifter, såsom underhåll av gräsmattor, är inte avdragsgilla.

Om du väljer den förenklade metoden, beräkna din avdrag genom att multiplicera $ 5 med kvadratmängden av det område i ditt hem som används för företag. IRS begränsar området som dras av enligt denna metod till 300 kvadratmeter, så det maximala förenklade avdraget är $ 1500.

Mer information om kvalifikation för hushållets avdrag finns på IRS-publikation 587.

" MER: Bästa skatt programvara för småföretag

2. Carryovers

Kapitalförluster, hushållsavdrag och nettoförlusterna är förbisedda med avdrag som kan överföras till framtida skatteår för att minska skattepliktig inkomst, säger Weltman.

"Om du jobbar utifrån ett hemkontor och dina utgifter faktiskt är högre än den inkomst du tjänat på hemmakontoret, kan du överföra avdraget till ett kommande år, säger Weltman. Detta fungerar dock bara om du använder den faktiska utgiftsmetoden, eftersom det inte finns någon överföring för den förenklade metoden. Ditt överföringsbelopp finns på ditt föregående års avkastning längst ner i formulär 8829.

Om din verksamhet inte var lönsam och du hade en rörelseförlust har du faktiskt möjlighet att antingen ta tillbaka förlusten i två år (för en återbetalning) eller överföra förlusten i upp till 20 år för att kompensera din framtida skattskyldiga inkomst, utan begränsning på det belopp du kan dra av. Att göra en carryforward är meningsfull om skattebetalaren var i en låg skattekonsol under återbäringsåren men förväntar sig att vara i en högre skattekonsol framåt, säger Weltman.

Huruvida det minskar företagets skattepliktiga intäkter eller företagets personliga inkomster beror på företagets företagsstruktur. Det är bäst att konsultera en revisor eller en skattesekreterare för vidare vägledning.

3. Startkostnader

Du kan eventuellt dra av de utgifter som betalas för att starta ditt företag, till exempel reklam, transport, konsulttjänster, resor, anställdsträning och löner samt juridiska och bokföringsavgifter.

Du kan dra upp till $ 5 000 i kvalificerade startkostnader och upp till $ 5 000 i organisatoriska kostnader. Båda avdrag avvecklas när dina totala startkostnader eller organisatoriska kostnader hamnar på $ 50,000. Varje $ 5 000 avdrag minskas med beloppet i startkostnader som överstiger $ 50 000.

Om du har mer än 55 000 dollar i utgifter är inget avdrag för första året tillåtet, och du måste avskriva alla dina start- och organisationsutgifter under de kommande 180 månaderna, enligt IRS.

Få ditt gratis personliga kreditpoäng varje vecka från Investmentmatome

• Öppna fler dörrar för att finansiera ditt företag.
• Ange dina mål och spåra dina framsteg.
• Registrering påverkar inte din poäng.

Få din kredit värdering

---

4. Förluster på osäkra fordringar

Finns det några pengar som din verksamhet inte kan samla in, såsom obetalda fordringar eller förskott till en anställd som slutar? Det kan inte vara en total förlust för ditt företag eftersom det kan vara en avdragsgilla kostnad.

IRS definierar en osäkra skuld som en som skapades eller förvärvades i din handel eller näringsverksamhet, eller nära relaterat till din handel eller verksamhet, när det blev helt eller delvis värdelöst. Typer av dåliga företagsskulder inkluderar lån till kunder, leverantörer, anställda eller distributörer och skulder hos en insolvent partner. De blir dåliga skulder först efter att du försökt samla på dem under en rimlig tidsperiod och du har tagit "rimliga steg för att samla in skulden men kunde inte göra det", enligt IRS.

Du kan bara göra en avdrag för en dålig företagsskuld endast om du tidigare inkluderade det belopp som betalas till dig i din bruttoinkomst, enligt IRS.

5. Skatter, juridiska och pedagogiska utgifter

I allmänhet är avgifterna till din revisor, advokater eller företagskonsulter som är "vanliga och nödvändiga utgifter som är direkt relaterade till verksamheten" avdragsgilla under det skatteår de betalades enligt IRS. Juridiska avgifter som betalas för att förvärva affärsmässiga tillgångar är dock inte avdragsgilla.

Andra bidragsberättigade avdrag kan innefatta skatteavgifter som betalats under föregående år, licenser och regleringsavgifter som betalats till statliga eller lokala myndigheter samt kostnader för utgifter för utbildning och utbildning för dina anställda.

Lär dig hur du startar ditt företag

Investmentmatome har avrundat några av våra bästa uppgifter om att starta ett företag, inklusive strukturering och namnge ditt företag, skapa en solid plan och mycket mer. Vi hjälper dig att göra dina läxor och komma igång på rätt fot.

Läs vår Starta en företagsguide

Steve Nicastro är en personalförfattare på Investmentmatome, en personlig finanswebbplats. E-post: [email protected]. Twitter: @StevenNicastro.

Uppdaterad 2 januari 2018.