Bankens effektivitetsförhållande - Fullständig förklaring och exempel |

Vad det är:

A Bankens effektivitetsgrad är ett mått på en banks överhead

Formeln varierar, men den vanligaste är:

Bankens effektivitetsförhållande = Kostnader * / Intäkter

*, inklusive räntekostnader

Om Bank XYZs kostnader (exklusive räntekostnader) totalt uppgick till $ 5,000,000 och dess intäkter uppgick till $ 10,000,000, kan vi beräkna att XYZs effektivitetsförhållande är $ 5,000,000 / $ 10,000,000 = 50% med hjälp av ovanstående formel. Det betyder att det kostar Bank XYZ $ 0,50 för att generera 1 USD av intäkterna.

Som vi sa tidigare varierar formlerna men tanken är att se på kostnader i procent av intäkterna. Kostnaderna inkluderar löner, hyror och andra allmänna och administrativa kostnader. Räntekostnader är vanligtvis uteslutna eftersom de investerar beslut, inte operativa beslut.

Intäkter inkluderar ränteintäkter och avgiftsinkomster, även om vissa banker exkluderar sin avsättning för kreditförluster från intäkter eller lägger till sin skatteekvivalenta ränteintäkter vid intäkter vid beräkning av effektivitetskvoten.

Varför det är viktigt:

Effektivitetsförhållandet

för banker är ett snabbt och enkelt mått på bankens förmåga att omvandla resurser till intäkter. Ju lägre förhållandet är desto bättre (50% betraktas allmänt som det maximala optimala förhållandet). En ökning av effektivitetsgraden indikerar antingen ökade kostnader eller minskade intäkter. Det är viktigt att notera att olika affärsmodeller kan generera olika banks effektivitetsförhållanden för banker med liknande intäkter. En stor tonvikt på kundtjänst kan till exempel sänka en banks effektivitetsförhållande men förbättra dess nettovinst. Banker som fokuserar mer på kostnadskontroll kommer naturligtvis att ha ett högre effektivitetsförhållande, men de kan också ha lägre vinstmarginaler. Dessutom, ju mer en bank genererar i avgifter, desto mer kan den koncentrera sig på aktiviteter som bär höga fasta kostnader (och därigenom skapa sämre effektivitetsförhållanden). I vilken utsträckning en bank kan hävda sina fasta kostnader påverkar även effektiviteten. det vill säga ju mer skalbar en bank är desto effektivare kan den bli. Av dessa skäl är jämförelse av effektivitetsförhållanden generellt mest meningsfull bland banker inom samma modell, och definitionen av ett "högt" eller "lågt" förhållande bör göras inom detta sammanhang.