Presentavkastning ger bättre avkastning än presentkontroll

Av Daniel Johnson

Läs mer om Daniel på vår sida Fråga en rådgivare

När man tänker på att ge en gåva, anser de flesta omedelbart att skriva en check, ge ett presentkort till en favoritrestaurang eller beställa något online.

Men från ett ekonomiskt planeringsperspektiv är detta en mycket ineffektiv metod att ge. Tyvärr är den metod som får dig det största stödet för din buck oftast det mest komplexa, opersonliga och obekväma, vilket ofta är fallet med finansiell planering.

Låt oss ta en titt på några sätt att få lite mer "bang for your buck" med en gåva.

Tänk på vad alternativen att ge pengar kan vara. Det är ganska svårt att tänka på sätt att ge en gåva utan att använda pengar.

Ett sätt att göra det är att gåva lager, helst uppskattat lager. Det är väldigt vanligt att den enskilda personen ger bidragsmottagaren en högre skattesats än den som mottar gåvan (bidragsmottagaren). Av den anledningen kan bidragsgivaren ge mer till bidragsmottagaren, eftersom de inte behöver sälja aktierna, betala skatterna och sedan ge pengar. För att göra situationen ännu bättre kan bidragsmannen inte ens betala skatt när de säljer beståndet, om de är i 0% till 15% skattesats. Detta är inte din traditionella hjärtuppvärmande gåva från farmor, men skattebesparingen är hjärtvärme mot mig.

Ett annat spel på samma sätt är att gåva uppskattat lager till små barn på ett depåkonto. Detta gör det möjligt för såväl bidragsgivaren som en förälder att fungera som vårdnadshavare över kontot tills barnet når 18 eller 21 år, beroende på statens lag. Uppskattat lager kan riktas in i detta konto och säljs över tiden med minimala skattekonsekvenser. Du måste dock vara medveten om "Kiddieskatten" för obearbetad inkomst över 2 000 kronor tillskrivna barnet. Något belopp över 2 000 kronor beskattas sedan vid föräldrarnas högsta skattefäste! För att förlänga denna presentationsstrategi kan pengar som produceras genom utdelning och försäljning från detta konto överföras till en 529 sparplan i mottagarens namn. Glöm inte att ge barnet något nytt eller roligt samtidigt.

Även om dessa tekniker inte är så enkla och raka som att skriva den kontrollen, finns det några betydande skattebesparingar tillgängliga för dem som väljer att använda dem. För privatpersoner som försöker spela in på att finansiera 529 planer eller gåva till barn eller barnbarn, är den årliga presentationsgränsen 14 000 dollar per år per person för 2014 och 2015.