Varför försäkringar och skatter är viktiga för din ekonomiska hälsa

Av Steven Podnos, MD CFP

Läs mer om Steven på vår sida Fråga en rådgivare

Jag tror inte att de flesta tycker om det förhållande som försäkringar och skatter har men denna information kan vara viktig för din ekonomiska hälsa. Låt oss titta på hur dessa faktorer påverkar varandra i flera olika kategorier.

Livsförsäkring

I de flesta fall är mottagandet av en dödsförmån inte föremål för inkomstskatt. Undantagen från denna regel finns när en försäkring har sålts eller överlåtits under särskilda omständigheter. För den överväldigande majoriteten av personer som äger livförsäkring med sin make eller makar som bidragsmottagare är inkomstskatt på förmånen inte ett problem. Vissa försäkringar har en besparingskomponent (kontantvärde, hel livslängd, universellt liv, rörligt liv) vilket kan leda till en inkomstskatteskuld. Till exempel, om en policy med ett kontantvärde avslutas före döden och kontantvärdet (inklusive eventuella lån) är större än summan av alla premier som betalas in - skillnaden är skattepliktig som vanlig inkomst.

Livförsäkring och fastighetsskatt är ett helt annat ämne. Kontantvärdet av en politik som ägs av någon beskattas som en tillgång vid tidpunkten för dödsfallet. Dödsförmånen beskattas i en egendom om decedenten äger policyn eller om mottagaren är egendomen själv.

I många fall ägs livförsäkring utanför ett egendom i ett "oåterkalleligt livförsäkringsförtroende" eller ILIT. Detta möjliggör en policy att betala arvingar utan konsekvenser av antingen fastighets- eller inkomstskatt. Ett alternativ är att få arvtagare som ägare och förmånstagare till en livförsäkring, men det ger inte kontrollen av ett förtroende.

Livförsäkringspremier är nästan aldrig en skattekostnad. I vissa fall finns det sofistikerade "split-dollar" -planer som stora företag använder för att behålla och locka chefer som medför viss grad av premieförsäkringspremier, men de brukar vara nära granskade av IRS. Om ett företag köper "key person" försäkring på en värderad anställd, kan det dra av premierna, men då är förmånen också en företags tillgång.

Fastighetsförsäkring

I nästan alla vanliga fall är mottagandet av en betalning för en förlust från din bil- eller husägares täckning inte en skattepliktig händelse. I den ovanliga omständigheten där du får betalningar som överstiger förlusten, kan "vinsten" betraktas som skattepliktig inkomst.

Många typer av fastighetsförsäkringspremier är avdragsgilla när de är relaterade till ett företag. Husägarens försäkring är nästan aldrig skattepliktig.

Fastighetsolycka försäkring i samband med uthyrning och annan affärsverksamhet är avdragsgill av verksamheten.

Hälsoförsäkring

Sjukförsäkringsförmånerna är nästan aldrig skattepliktiga. Sjukförsäkringspremierna är fullt avdragsgilla av egenföretagare upp till deras nettoinkomst. Arbetsgivare kan dra av sjukförsäkringspremierna endast som en företagskostnad om en viss andel av anställda också omfattas.

Hög självrisk sjukförsäkring planer tillåter bidrag till ett hälsokostkonto. HSA är det enda lagliga sättet att helt undvika inkomstskatt. Inlåning görs före skatt, växer skattefritt och kan användas utan någon skattskyldighet för en mängd olika vårdkostnader.

Långsiktigt vårdförsäkring

Långsiktiga ersättningar är nästan aldrig skattepliktiga. Premier för denna försäkring (om de anses vara "skatkvalificerade" som de flesta policyerna är) är fullt avdragsgilla (med vissa gränser baserat på ålder) för många individer och egenföretagare. C Företag kan också dra helt av kostnaden för LTC-försäkring för sina anställda.

Att förstå skatteaspekterna på alla olika typer av försäkringar du köper är en viktig aspekt av att vara ekonomiskt framgångsrik.