De 5-åriga reglerna för Roth IRA-återköp
LOS 32 MEJORES PROYECTOS DIY POR MENOS DE $ 5
Innehållsförteckning:
- Femårsregel för uttag
- Femårsregeln för Roth-omvandlingar
- Femårig regel för mottagare
- Vad kommer härnäst?
- Hitta de bästa Roth IRA-leverantörerna
- Uppskatta hur mycket dina Roth IRA-bidrag kommer att vara värda
- Lära sig mer om Roth IRAs
Roth IRAs erbjuder betydande skattefördelar - och det är inte överraskande att det finns några strängar. Du måste följa IRS-regler för dessa investeringspensionskonton för att undvika klistermärkechocken för straff eller skatter när du tar utdelningar.
Nedan täcker vi tre av reglerna för Roth IRA-återköp, som alla har en femårig bestämmelse för att undvika sanktioner. En gäller för den allmänna väntetiden innan du kan ta uttag av investeringsvinster (även kända som utdelningar), en annan gäller Roth-omvandlingar, och finalen gäller mottagare.
Här är vad du behöver veta om var och en.
Femårsregel för uttag
Den femåriga regeln för Roth IRA-uttag av investeringsvinster kräver att du håller ditt konto i minst fem år innan du kan trycka på dessa intäkter utan att ådra dig en straff. Det är viktigt att notera att denna regel gäller specifikt för investeringsvinster. De bidrag du har gjort kan återkallas när som helst eftersom du redan har betalat skatter på dessa pengar.
Denna regel bestämmer huruvida ett uttag av intäkter kommer att betraktas som skattefritt av IRS. Om det inte är det kan du vara skyldig att betala skatter och 10% straff på inkomstdelen av din distribution. (Här är vad du behöver veta om du funderar på ett tidigt tillbakadragande.)
Det är viktigt att notera att denna regel gäller specifikt för investeringsvinster. De bidrag du har gjort kan återkallas när som helst eftersom du redan har betalat skatter på dessa pengar.
Femårsperioden börjar den 1 januari året du gjorde ditt första bidrag till någon Roth IRA. När du har klarat den femårsperioden, för att vinstuttag ska kvalificeras som skattefri, måste de också göras efter åldern 59½ eller för att du kvalificerar dig för vissa undantag. Om du har haft din Roth i mindre än fem år finns det också undantag som kan få dig ur kroken för 10% straff på intjänade intäkter - men inte alla inkomstskatter.
| Tidiga utdelningar av vinst av dessa skäl anses kvalificerade: Ej skattepliktiga eller 10% straff | Tidiga utdelningar av vinst av dessa skäl anses undantag: skattepliktiga som inkomst, men inte föremål för 10% straff |
|---|---|
| Du har haft en Roth IRA i minst fem år och du tar fördelningen under någon av följande omständigheter: • Du är ålder 59 1/2 eller äldre • Du är permanent och helt funktionshindrad • Som mottagare av Roth IRA efter kontoägarens död • Använda upp till $ 10 000 för ett första gången hem köp | • Du tar utdelningen för kvalificerade utbildningskostnader • Du tar utdelningen för oförskattade sjukvårdskostnader som överstiger 7,5% av årets justerade bruttoinkomst eller sjukförsäkringspremier medan du är arbetslös • Du tar kvalificerade reservistfördelningar (för medlemmar i militärreserven kallas aktiv tjänst) • Du tar en serie av väsentligen lika fördelningar • Fördelningen beror på en IRS-avgift • Du har inte höll en Roth IRA i minst fem år, men du är 59 1/2 eller äldre, permanent och helt funktionshindrad, ärvt Roth IRA efter kontoägarens död eller använder upp till $ 10 000 för ett första hem köp |
Femårsregeln för Roth-omvandlingar
Liksom regeln ovan är utbetalningar av pengar från konvertering av en traditionell IRA eller 401 (k) till en Roth IRA föremål för en femårig väntetid för att undvika ett straff.
Femårsperioden börjar den första dagen i det skatteår där du konverterade pengar.
För denna regel börjar femårsperioden den första dagen i det skatteår där du konverterade pengar från en traditionell IRA (eller överfört från en kvalificerad pensionsplan) till din Roth IRA. Om du till exempel gör en konvertering i maj månad börjar regeln för den omvandlingen den föregående jan. 1. Varje omvandling eller övergång du gör är föremål för en separat femårsperiod.
" Läs mer: Är en Roth IRA-konvertering rätt för dig?
Om du inte väntar den önskade femårsperioden från konvertering till utträde, kan du behöva betala 10% straff, tillsammans med eventuella inkomstskatter. Samma undantag gäller för femårsregeln om uttag av konverteringar som någon annan typ av tidiga utdelningar - se diagram ovan för exempel).
Femårig regel för mottagare
Den slutliga femårsregeln gäller för utdelningar till mottagare av en avliden IRA-innehavare. Såsom noteras av de andra två reglerna är döden ett undantag från straff för tidiga uttag - men för att undvika vanliga skatter måste mottagarna fortfarande följa de två tidigare reglerna om väntetiden för att göra uttag av investeringsvinster eller konverterade belopp.
" Läs mer: Lär dig om dina alternativ när du ärver en IRA
Om du är mottagare av en Roth IRA, dubbelkollera tidpunkten för initiala bidrag, omvandlingar eller rollover.
Som ett resultat, om du befinner dig som mottagare av en Roth IRA, dubbelkollera tidpunkten för initiala bidrag, omvandlingar eller rollover. Utdelningar av vinst och rolloversättningar kommer inte nödvändigtvis att anses vara skattefria om någon av de femåriga reglerna förbjuder det, trots att den ursprungliga ägaren till Roth IRA har dött. Dessa belopp kommer att ingå i mottagarens bruttoinkomst och därmed föremål för inkomstskatt, precis som om pengarna hade gått till den ursprungliga IRA-ägaren i stället.
