Vad du behöver veta om förändringar av socialförsäkringsfilen och upphängningen

Av Mike Eklund

Läs mer om Mike på vår sida Fråga en rådgivare

Den senaste kongressens budgetupplösning som eliminerar två populära påståenden som används för att maximera sociala förmåner innebär att många par kanske behöver tänka på sin pensionstid eller anpassa sin levnadsstandard. Om du är i eller nära pensionsåldern är det viktigt att förstå förändringarna och hur de kan påverka dig.

De två strategierna, som kallas "file-and-suspend" och "restricted application", har blivit populära de senaste åren eftersom de tillåter gifta par att maximera sina förmåner baserat på deras makas inkomster. Förändringarna är komplicerade, och hur de påverkar dig kommer att bero på din och din make / makas ålder och inkomststatus bland annat, så jag rekommenderar att du arbetar med en kvalificerad finansiell planerare för att bestämma deras inverkan.

Låt oss använda ett exempel på ett gift par, Brian och Susan, för att förklara situationen.

Fil-och-suspend förändring

I det här första exemplet, låt oss anta att Brian var den högst tjänade maken under sin livstid.

Den strategiska överlåtelsen som gör det möjligt att gifta sig, har gjort det möjligt för gifta par att maximera sina sociala trygghetsförmåner genom att låta en make (Susan) göra anspråk på äktenskapsförmåner (50% av Brians fulla pensionsålder) och den andra maken (Brian) försenar sin förmån och tjäna 8% per år försenade pensionskrediter genom att lämna in och upphäva sina förmåner.

Denna strategi gjorde det möjligt för Susan att börja samla sina spousalfördelar, även om Brian fortfarande inte hade börjat ta emot hans. Kombinerade med Brians eventuella förmåner var större på grund av att han tjänat en extra 8% per år genom att försena sin förmån resulterade detta i tusentals extra dollar av extra socialförsäkringsinkomster över parets livstid.

De nya reglerna anger att när Brian upphäver förmåner upphäver han alla fördelar relaterade till den personen, inklusive spousal förmåner. Därför kan Susan inte längre göra anspråk på socialförsäkringar i detta exempel, vilket effektivt eliminerar denna strategi och förlusten av potentiella år av mervärdesskattförmåner, från Brians full pensionsålder om 66 år för att få maximal förmån vid 70 års ålder.

Begränsad programändring

Den andra stora förändringen var elimineringen av den begränsade ansökningsstrategin som huvudsakligen påverkar par med dubbelt inkomst. I detta exempel antar Brian och Susan båda arbetade och gjorde liknande inkomst under sina arbetsår. Om Susan lämnar in förmåner när Brian filmar och upphör, kommer hon sannolikt att få sin egen förmån, eftersom den är större än spousalförmånen, vilket effektivt förlorar den 8% -iga årliga tillväxten i pensionsförmåner. Som ett sätt kring det skulle Susan lägga in en begränsad ansökan istället för endast spousal förmåner, så att hennes egna förmåner kan öka 8% per år fram till 70 år.

Vid 70 års ålder skulle både Brian och Susan få sina egna förmåner, vilket skulle vara 32% högre än vad de skulle ha fått om de antingen uppmanade sig vid 66 års ålder. Det motsvarar en väsentlig skillnad i livstidsinkomst över pensionsåren.

Den här strategin har nu blivit otillåtet: Den nya regeln säger att när Susan registrerar förmåner, anses hon att registrera sig för spousal och individuella förmåner. Eftersom hon skulle börja få sina individuella förmåner skulle hon sakna den tillväxten på 8% per år.

Vem påverkar dessa förändringar?

• Om du redan genomför någon av dessa strategier är det ingen förändring. du är farfar i.
• Personer födda före den 1 maj 1950 måste begära upphävande senast den 29 april 2016 om de vill använda fil-och-suspendera så att en make kan hävda spousalförmåner.
• Människor födda mellan 2 maj 1950 och 1 januari 1954 kommer att vara berättigade till begränsad ansökan, men inte fil-och-suspendera.
• Människor födda den 2 januari 1954, kommer inte att kunna använda någon av strategierna.

Andra ändringar

Detta inlägg diskuterar bara förändringarna för gifta par, men det påverkar också skilda makar, föräldrar med funktionshindrade barn och föräldrar i sina 60-tal med beroende barn. Arbeta med en professionell för att förstå effekten på din situation.

Nästa steg

Vad du ska göra nästa beror på när du föddes. Som noterat, om du föddes efter den 2 januari 1954 har du tyvärr förlorat en lukrativ socialförsäkringsstrategi. Alla födda tidigare bör utvärdera hans eller hennes situation för att se om någonting behöver göras före tidsfristen den 30 april 2016. Eftersom ditt beslut kan leda till förlusten av tusentals dollar i missade fördelar, rekommenderas att du arbetar med en kvalificerad finansiell planerare för att bestämma den optimala strategin för din situation.

Bild via iStock.