7 Typer av IRA: Hitta en för dig

Roth och traditionella IRA kan vara de facto kungen och drottningen av pensionskonto, men det finns andra attraktiva alternativ som sparare inte bör förbise.

Även om de är mindre kända, erbjuder Spousal, SEP, SIMPLE och andra typer av individuella pensionskonton samma - och ibland bättre - skattebesparande, pengarfördelande fördelar. Ditt val av IRA kan variera baserat på din inkomst, anställningsstatus, arbetsplats erbjudanden och andra faktorer.

Här är grunderna på sju typer av IRA för att hjälpa dig att bestämma vilken (eller en) kommer att ge de flesta ekonomiska fördelarna.

1. Traditionell IRA

Den äldre statsman av IRA, den traditionella IRAen är fortfarande den mest populära av de enskilda skattefördelade pensionssparande konton, enligt Investment Company Institute data. De klassiska funktionerna inkluderar:

• En uppskattad skatteavbrott: Bidrag kan vara avdragsgilla (beroende på din nuvarande inkomst- och skatteansökningsstatus och tillgången till en arbetsplaners pensionsplan till dig och / eller din make) och därigenom sänka din skattepliktiga inkomst för året
• Investeringsvinsterna beskattas inte så länge pengarna förblir i skyddet av kontot
• Avdrag i pensionering beskattas till din skattesats vid den tiden

Bäst för: De som befinner sig i en högre skattekonsol nu än de tror att de kommer att vara i vid pensionering, liksom arbetare som inte har tillgång till (eller inte är berättigade att bidra till) en arbetsplatssponserad pensionsplan. Här är vår översikt över de bästa IRA-leverantörerna.

2. Roth IRA

Roth IRA ger en fin skattebesparande motvikt mot den traditionella IRA. Här är de viktigaste funktionerna:

• Medan bidrag inte är avdragsgilla - vilket innebär att det inte finns någon skattesats före skatt - utbetalningar i pensionen är helt skattefria
• Stödberättigande för att bidra till en Roth är baserad på din inkomst, men om du tjänar för mycket för att bidra till en Roth finns det ett helt lagligt sätt att öppna en ändå via en bakdörr Roth
• Roth IRA-återkallningsreglerna är mer lätta, vilket möjliggör skatte- och strafffrit återkallande av avgifter när som helst. Skatter och påföljder gäller för att dra in vinst före pensionering, med några undantag.

Bäst för: Sparare som förutser att de är i en högre skattekonsol vid pensionering, för att utnyttja dessa skattefria uttag. En Roth är också ett bättre val än en traditionell IRA om du kanske behöver få tillgång till några av pengarna före pensionsåldern, även om vi avskräcker av att dyka ner i pensionssparandet tidigt. Ränta piqued? Här är en översikt över de bästa ställena att öppna en Roth IRA.

3. SEP IRA

De tre första bokstäverna står för förenklad personalpension. Även om det är en typ av traditionell IRA, är det upprättat och finansierat för anställda av en arbetsgivare, som får skatteförmåner för insatsen. Inom en SEP IRA blir intäkterna skattefria och utdelningar i pensionen beskattas. Andra höjdpunkter:

• Årliga bidragsgränser är mycket högre än vad som är tillåtet i andra skattebegränsade pensionsräkenskaper - det minsta upp till 25% av ersättning till anställda eller 55 000 dollar år 2018. Om du är egenföretagare kan dina bidrags / avdragsgränser vara olika. (Se Se IRS-publikation 560.)
• En arbetsgivare måste bidra lika (i procent av lön) till alla anställda konton, inklusive sina egna
• Bidragsstorleken kan variera år till år baserat på företagets kassaflöde men måste alltid vara lika för alla berättigade arbetstagare
• Medarbetare får inte bidra till planen genom löneförskjutning. måste ha arbetat för arbetsgivaren under minst tre av de senaste fem åren och måste ha tjänat minst $ 600 i ersättning under året för att vara berättigad
• Ensam innehavare (även anställd nr 1 och endast) kan öppna en SEP IRA för sig själva
• Fångstbidrag för arbetare 50 år och äldre är inte tillåtna

Bäst för: Småföretagare som vill undvika start- och driftskostnaderna för en konventionell pensionsplan, samt möjligheten att ersätta sin pensionsskatt och få ett skatteavdrag för eventuella avgifter för anställda. Var bara medveten om att om du är både arbetsgivare och anställd är det viktigt att följa SEP IRA-reglerna för att undvika att röra av IRS.

4. Icke-avdragsgill IRA

Kom ihåg hur vi sa att traditionella IRA-bidrag kan vara avdragsgilla? Om de inte är det betyder det inte att du inte får finansiera en IRA alls. Det betyder bara att frågan om avdragsrätt är en följd. De viktigaste sakerna att veta om en skattepliktig IRA:

• Bidrag görs med efter skatt och, som namnet framgår, inte är avdragsgilla. Men …
• Du får fortfarande den skattemässiga uppskjuten tillväxten på resultatet inom kontot
• Skatt vid avgång beror på eventuell inkomsttillväxt som du drar ut, men inte huvudmannen, eftersom kontot finansierades med redan beskattade dollar

Bäst för: De som inte kvalificerar sig för att bidra till en Roth IRA eller en avdragsgill IRA.

5. Spousal IRA

IRS regler anger att en person måste ha intjänade intäkter för att kunna bidra till en IRA. Men det finns en lösning för gifta skattebetalare: Om en halv av twosome inte fungerar - eller ger mycket låg inkomst - kan du både bidra till dina egna separata IRA (antingen Roth eller traditionella).

• Par måste lämna en gemensam avkastning och ha beskattningsbar ersättning för att vara berättigad
• Bidragsgränserna är baserade på vad arbetstagaren är tillåten, upp till $ 5.500 (eller $ 6.500 för de 50 eller äldre)
• Det totala belopp som bidrar till båda IRA: erna måste vara mindre av din gemensamma skattepliktiga inkomst eller dubbla den årliga IRA-bidragsgränsen (t ex $ 11 000 för personer under 50 år)
• Kontot kan finansieras med pengar från antingen makas inkomster men måste öppnas i den icke-arbetande makans namn med hjälp av hans eller hennes personnummer

Bäst för: Låg-inkomst eller icke-arbetande personer gift med någon som har tjänat inkomst.

6. ENKELT IRA

Den enkla IRA-strategin (Savings Incentive Match for Employees) liknar på många sätt en arbetsgivare-sponsrad 401 (k). Det finns främst för småföretag och egenföretagare. Till skillnad från SEP IRA får anställda bidra till kontot via löneavdrag. Vissa planer tillåter även en anställd att välja det finansiella institut de vill använda för att hålla sitt konto. Andra överväganden:

• Bidragsgränserna är lägre än en 401 (k), $ 12 500 mot 18 500 USD
• Arbetsgivare är vanligtvis skyldiga att sparka in till ett 3% matchande bidrag eller ett fast bidrag på 2% av varje berättigad anställd, ersättning
• För att kvalificera sig för att delta i en SIMPLE IRA måste en anställd ha tjänat minst $ 5 000 under några år före det aktuella kalenderåret och förväntar sig att få minst det beloppet under innevarande år
• Till skillnad från SEP är inlösenbidrag tillåtna: Om du är 50 år eller äldre kan du spara ytterligare 3 000 USD
• Till skillnad från de flesta arbetsplatsplaner kan deltagarna rulla pengarna från kontot till en traditionell IRA efter två års deltagande i SIMPLE IRA-planen
• Tidiga uttag från en enkel IRA inom de två första åren av att bidra till kontot kan vara föremål för ett straff på 25% straff (utöver vanliga inkomstskatter)

Bäst för: Mindre företag med färre än 100 anställda. Om du är egenföretagare, kan du vara bättre att öppna en SEP IRA för de högre bidragsgränserna.

7. Självstyrd IRA

Självstyrda IRA (i traditionella och Roth-smaker) styrs av samma stödberättigande och bidragsregler som traditionella och Roth-IRA, med undantag för en stor skillnad: Vad går in i kontot.

De andra IRA som omfattas av denna artikel begränsar vanligtvis investeringar i kontot till vanliga fordon som aktier, obligationer och fonder. I en självstyrd IRA får du egna tillgångar som fastigheter, hårda tillgångar som guld och privatägda företag. Vissa måste veta:

• Om du ställer in en uppgift krävs en förvaltare eller förvaringsinstitut som specialiserat sig på mindre typiska investeringar du är intresserad av att hålla i kontot
• IRS tillåter inte att hålla saker som samlarobjekt och livförsäkring i kontot
• Det finns många förbjudna, självständiga affärer, transaktioner inom en självstyrd IRA (t ex klippa gräsmattan eller fixera kranen i en uthyrningsfastighet som ägs i IRA) som IRS anser motsvarar att ta en fördelning. Dessa kan utlösa skatter och påföljder på hela kontot.

Bäst för: Erfarna investerare som vill ha tillgång till alternativa investeringar som fastigheter och icke-traditionella företag. Medan det finns fördelar med att använda denna typ av konto för att spara för pensionering (mestadels potentialen för högre avkastning), gå inte vidare tills du förstår riskerna med självstyrda IRA.

Vad kommer härnäst?

• Vill du dyka djupare?

  Läs mer om självständiga pensionsplaner

• Vill du utforska relaterade?

  Beräkna det framtida värdet av dina Roth IRA-investeringar

• Vill du vidta åtgärder?

  Samla vad du behöver för att öppna en IRA