Utdelningsskattesatser 2017: Ta reda på vad du ska äga

+ Ta en snabb titt på 2017-utdelningsskattesatserna

Om du befinner dig i denna skattefäste …	… du betalar den här kursen på kvalificerade utdelningar …	… men du betalar den här kursen på icke-kvalificerade utdelningar.
10%	0%	10%
15%	0%	15%
25%	15%	25%
28%	15%	28%
33%	15%	33%
35%	15%	35%
39.6%	20%	39.6%

Utdelningar är inte fria pengar - de är vanligtvis skattepliktig inkomst. Men hur och när du äger en investering som betalar dem kan dramatiskt ändra skatteräkningen de utdelningar rack upp.

Det finns många undantag och ovanliga scenarier med särskilda regler - se IRS Publication 550 för detaljerna - men här är i allmänhet hur utdelningskatter fungerar.

Kvalificerad vs okvalificerad utdelning

En utdelning är en del av ett företags vinst som delas ut till aktieägarna. För skattemässiga ändamål finns det två typer av utdelningar: kvalificerad och icke-kvalificerad. Icke-kvalificerade utdelningar kallas ibland ordinarie utdelningar.

För att en utdelning ska kvalificeras måste den först betalas av ett amerikanskt företag eller en kvalificerad utländsk enhet. För många investerare - vare sig de är i aktier, fonder eller ETF - det här är lätt att tillfredsställa.

För det andra måste det faktiskt vara en utdelning i IRS: s ögon. Vissa saker räknas inte som utdelningar, trots vad de kan kallas, inklusive:

• Premie ett försäkringsbolag sparkar tillbaka
• Årliga utdelningar kreditföreningar gör till medlemmarna
• "Utdelning" från samarbets- eller skattebefriade organisationer

Utdelningar är inte heller synonymt med realisationsvinster.

Tredje och slutligen räknar utdelningar vanligtvis bara som kvalificerade om du håller den underliggande säkerheten tillräckligt länge. Definitionen av "tillräckligt" blir lite knepig, men vanligtvis om du ägde säkerheten i mer än 60 dagar under 121-dagarsperioden som började 60 dagar före ex-dividenddatumet - det vill säga dagen när du måste äga beståndet för att ta emot utdelningen - utdelningen är kvalificerad. (Önskat lager har särskilda regler, förresten.)

Här är ett exempel. Om dina Ford-aktier betalade ut en utdelning den 1 september och före utdelningsdagen den 20 juli skulle du ha ägt dina aktier i minst 61 dagar mellan 21 maj och 19 september. När du räknar dagarna inkluderar du dagen du sålde aktierna men inte den dag du köpte dem.

Om du inte håller aktierna tillräckligt länge, kan IRS anse dem ovillkorliga, och du betalar skatt till högre, icke-kvalificerad skattesats.

Utdelningsskattesatser för 2017

Skattesatsen på kvalificerade utdelningar är vanligtvis lägre än den för icke-kvalificerade utdelningar: Det är 0%, 15% eller 20%, beroende på din skattekonsol. Skattesatsen på icke-kvalificerade utdelningar är densamma som din vanliga inkomstskatt. (Vilken skattefäste är jag i?)

I båda fallen betalar personer i högre skattekonsoler mer skatt på sina utdelningar.

Om du befinner dig i denna skattefäste …	… du betalar den här kursen på kvalificerade utdelningar …	… men du betalar den här kursen på icke-kvalificerade utdelningar.
10%	0%	10%
15%	0%	15%
25%	15%	25%
28%	15%	28%
33%	15%	33%
35%	15%	35%
39.6%	20%	39.6%

Hur man betalar utdelningskatter

Efter årets slut får du en Form 1099-DIV - eller ibland en Schedule K-1 - från din mäklare eller någon enhet som skickade dig minst $ 10 i utdelningar och andra utdelningar. 1099-DIV anger vad du betalades och huruvida utdelningarna var kvalificerade eller icke-kvalificerade. Du använder denna information för att fylla i din avkastning. Du kan också behöva fylla i en Schedule B om du fick mer än 1 500 dollar i utdelning för året.

Även om du inte fick någon utdelning i kontanter - låt oss säga att du automatiskt återinvesterade ditt för att köpa fler aktier i det underliggande beståndet, till exempel i en utdelningsinvesteringsplan (DRIP) - behöver du fortfarande rapportera det. Du måste även rapportera utdelningar från investeringar som du sålde under året.

Hur man kontrollerar din utdelningsskatträkning

Föredragandena säger att några manövrer kan hjälpa till.

Titta på kalendern

Du kan spara pengar på skatter genom att hålla dina investeringar för 61-dagars miniminivå, säger Terry Deever, en auktoriserad revisor och certifierad finansiell planerare i Camarillo, Kalifornien. Var bara säker på att du gör det i linje med dina övriga investeringsmål.

Ställ kontanter åt sidan

Din arbetsgivare håller skatter från din lönecheck och skickar dem till IRS på dina vägnar - men det är vanligtvis ingen som gör detsamma med dina utdelningar.

"Om de är tillräckligt stora och det finns inga andra källkällor, kommer de beräknade skatterna att betalas och de betalas kvartalsvis. Skatteförberedaren kan hjälpa till att bestämma hur mycket det är, men det är något att ta hänsyn till om du får stora utdelningar, "varnar Deever.

Förvara utdelningsbetalande placeringar på ett pensionskonto

Det kan skydda utdelningar från skatter eller skjuta skatter på dem, säger Ken Corlett, en certifierad finansiell planerare på WorthPointe i San Diego.

"Om du genererar så mycket inkomst som du påverkar din skattekonsol, då vill du kanske göra en planering", säger han.

Tänk på, dock. Behöver du inkomst nu? Också är typ av pensionskonto viktigt. När du till exempel tar ut pengar från en traditionell IRA, kan det till exempel beskattas till din vanliga inkomstskattesats snarare än de lägre kvalificerade utdelningsräntorna. Om du kvalificerar dig för en Roth IRA får du inte en skatteavbrott på bidraget, men dina eventuella uttag - efter ålder 59 ½ - kan vara skattefria.Detta är bara en av många saker du bör tänka på när du bestämmer dig för en traditionell eller Roth IRA. (Inte säker på vad skillnaden är mellan Roth och Traditional IRAs? Vi förklarar här.)