Pensionsplan Alternativ för oberoende entreprenörer

Av Dave Rowan

Läs mer om Dave på vår sida Fråga en rådgivare

Nästan 13% av den amerikanska arbetskraften består nu av oberoende entreprenörer, enligt senaste beräkningar. Och även om dessa arbetare kanske inte har tillgång till många traditionella arbetsgivarförmåner som hälso- och sjukförsäkring, har de fortfarande bra alternativ när det gäller att spara för pensionering.

Medan många heltidsanställda deltar i sina företags 401 (k) planer, har oberoende entreprenörer ett antal alternativa pensionsplaner tillgängliga. Här är några viktiga aspekter av varje typ av plan.

ENKEL IRA

Om du är en självständig entreprenör, lever SIMPLE IRA (Sparande incitamentsprogram för anställda) upp till sitt namn. Du kan bidra med $ 12 500 per år eller $ 15 500 om du är över 50. Dessa bidrag görs i förskott dollar, vilket bidrar till att hantera din skatträkning, och gränsen överstiger 5 500 USD (6 500 USD inklusive inlösenbidrag) du kan parkera i ett traditionellt individuellt pensionskonto varje år.

Om du har anställda blir saker lite mer komplicerade. Du måste följa en av två metoder när det gäller arbetsgivaravgifter:

1. Matcha varje anställds löneavdragsbidrag på en dollar-till-dollar-basis upp till 3% av hans eller hennes lön.
2. Gör nonelective bidrag på 2% av varje anställdas lön till varje anställds plan, oavsett om han eller hon väljer att bidra till planen eller ej.

Sep-IRA

Den stora fördelen med SEP-IRA (förenklad personalpension) är den höga bidragsgränsen. Du kan bidra med upp till 25% av din lön, upp till maximalt bidragsgräns på 53.000 dollar per år. Återigen är detta bra nyheter från ett skatteperspektiv, eftersom bidrag görs i pretax-dollar. Emellertid är elektiva löneavdrag och uppköpsbidrag inte tillåtna i SEP-planer.

Den stora nackdelen är att oavsett andel av din lön du bidrar till din plan, måste du bidra med samma för alla dina anställda. Så om du bidrar med 10% för dig själv, måste du också bidra med 10% av varje anställdas löner. Om du är ensam är detta inte ett problem, men om du har anställda som arbetar för dig blir det dyrt med bråttom.

Solo 401 (k)

Solo 401 (k) s, eller en deltagare 401 (k) planer, låter dig snabbt göra stora bidrag. Du kan skjuta upp din första $ 18 000 ($ 24 000 om du är över 50) i inkomst direkt i din plan. Då får du bidra med ytterligare 25% av din lön, upp till maximalt maximalt bidragsgräns på 53.000 dollar. På grund av den inledande löneutbetalningsfunktionen kan du kanske få fram till högst $ 53 000 ($ 59 000 för de över 50) snabbare. Till exempel med en SEP-IRA skulle du faktiskt behöva en lön på 212 000 dollar för att dra full nytta av det maximala bidraget på 53 000 USD. Med solo 401 (k) kan du nå gränsen till en mycket lägre inkomstnivå genom att bidra med 18 000 dollar före och sedan 25% av din lön.

En extra bonus är att du kan låna det lägsta av $ 50.000 eller 50% av dina planbidrag om du behöver pengar för att expandera ditt företag. Räntorna är rimliga; Återbetalningsperioden är dock ganska kort fem år - så överväga din förmåga att betala tillbaka snabbt när du bestämmer hur mycket du ska låna.

Nackdelen med solo 401 (k) är det administrativa besväret. Det erforderliga pappersarbetet är svårare än för andra planer, och det finns ytterligare långsiktiga krav. Till exempel, när planbalansen träffar 250 000 dollar måste du lämna in ett årligt uttalande med regeringen.

Traditionella och Roth IRA

Även om de inte är specifikt för oberoende entreprenörer, är dessa planer också bra alternativ, särskilt för dem som bara startar vem som bara kan göra blygsamma bidrag i början. För både traditionella och Roth-IRAs är de årliga avgifterna begränsade till $ 5.500 eller $ 6.500 om du är över 50. Traditionella IRA-bidrag görs i förskott dollar, medan Roth IRA-bidrag är i efter skatt-dollar.

Den stora fördelen med Roth IRA är att dina bidrag (före eventuella avkastningar) alltid kan återkallas skatte- och strafffria. Intäkterna är en annan historia. Återkallande regler är mer komplexa och behandlingen beror på om du har haft kontot i mer än fem år och uppfyller de tillåtna förutsättningarna för ett tidigt tillbakadragande.

En annan anledning att luta sig mot en Roth är om du bara har börjat i affärer och tror att din skattekonsol kommer att vara högre i dina pensionsår än det är nu. Det kan vara bättre att betala 15% i skatterna 2016 i stället för 33% eller mer vid pensionering när du har ackumulerat betydligt mer rikedom.

Komma igång

Dessa är bara några av pensionsplaneringsalternativen för oberoende entreprenörer. Dessa kan eller kanske inte gäller för dina omständigheter, men kan hjälpa dig att komma igång med ditt beslut.

Väg dina alternativ i ljuset av de bidrag du kan göra nu, hur mycket du tror att du kommer att kunna bidra i framtiden och om du kommer att förbli en solopreneur eller att anställa anställda vid någon tidpunkt. Oavsett ditt beslut, gör det till en punkt att välja en plan och börja med dina pensionsbesparingar.

Dave Rowan är en certifierad finansiell planerare och grundaren av Rowan Financial.