Vad är den bästa pensionsplanen för ditt lilla företag?

Av: James Shagawat

Läs mer om James på Investmentmatome, fråga en rådgivare

Egenföretagare har flera särskilda pensionsplaner att välja bland, bland annat en förenklad anställdspension (SEP), en Keogh, en enkel eller en individ 401 (k). Alla planer gör att du kan dra av dina bidrag från din inkomst, och pengarna växer skatt uppskjuten vid pensionering.

Sep-IRA

SEP är utformad för egenföretagare och småföretagare, vanligtvis med 25 anställda eller mindre.

SEP fungerar bra för familjeföretag. Alla måste ges samma match. När du anländer utanför familjen börjar det inte fungera lika bra.

SEP är det lämpliga planalternativet när arbetsgivaren kommer att finansiera alla pensionsförmåner.

SEP är lättare för en arbetsgivare att installera än en kvalificerad plan som en 401 (k), eftersom plandokumenten är mindre komplicerade och det finns färre IRS-rapporteringskrav. Detta innebär lägre administrationskostnader och mindre tid för driften av planen.

Bidrag måste vara fullt och direkt hänförliga till bidrag till SEPS. Förtjänar är när arbetsgivaravgifterna nu är fullt ditt.

ENKEL

SIMPLE är en IRA som används av småföretag med 100 eller färre anställda.

När arbetsgivaren vill tillåta medarbetare möjlighet att göra ytterligare avgifter på förhandsbasis, är SIMPLE det lämpliga valet.

Den enkla är lättare för en arbetsgivare att installera än en kvalificerad plan som en 401 (k) eftersom plandokumenten är mindre komplicerade och det finns färre IRS-rapporteringskrav.

Bidrag måste vara fullt och omedelbart hänförliga till bidrag till SIMPLE.

Om du har andra anställda än familj, är du som arbetsgivare ansvarig för att matcha om arbetstagaren bidrar. Bidrag är mindre än en 401 (k). Det högsta bidraget för anställda år 2013 är $ 12 000 plus en $ 2500 catch-up om du är över 50 år gammal. Den $ 12.000 är bara arbetstagarens maximala bidrag. Arbetsgivaren kan matcha upp till 2% av ersättningen för arbetstagare utöver det maximala bidraget. Arbetsgivaren måste erbjuda planen för varje berättigad anställd. (Detta inkluderar arbetsgivaren själv).

Solo 401 (k)

Den bästa pensionsplanen om du är egenföretagare. Solo 401 (k) kombinerar de bästa egenskaperna hos SIMPLE och SEP.

Om du inte har någon annan än en make, kan du utnyttja en pensionsplan som är känd som en individ 401 (k) kallas även en solo 401 (k).

Du behöver inte tjäna så mycket som du gör med andra pensionsplaner för att kvalificera dig för det maximala avdragsgilla bidraget. Solo 401 (k) ger dig mycket högre bidragsgränser. Du kan bidra till upp till $ 17 500 i 2013 som anställd, ytterligare $ 5.500 om du är över 50 år. Därefter kan din verksamhet sparka i ytterligare 20% av din egenföretagandeinkomst (definierad som total företagsinkomst minus hälften av ditt själv- sysselsättningsskatt).

Roth Solo 401 (k)

Roth Solo 401 (k) har samma fördelar med Solo 401 (k), men med skatteförmånerna av Roth-typbidrag.

Om du vill ha Roth skattefördelar (skattefri distribution) med en betydande bidragsgräns, så är Roth Solo 401 (k) för dig. Om du också var intresserad av en Roth IRA, men du kvalificerar dig inte på grund av inkomstgränser, så är Roth Solo 401 (k) ett alternativ att överväga.

Fråga dig själv vad du vill komma ut ur planen. Vill du tillräckligt med hjälp för ledande anställda eller tjänstgörande anställda och bara uppfylla minimikraven för andra anställda? Vill du locka, behålla och motivera nyckelpersoner eller vill du ha den mest administrativa praktiska planen? Att veta vad du vill kommer att leda dig ner den krokiga vägen till den perfekta planen.