Hur man använder dina pensionsfonder för att finansiera ditt företag, skattefritt

Av Mark Nolan

Läs mer om Mark på vår sida Fråga en rådgivare

Som Wall Street-investerare uppmuntrar de ursprungliga offentliga erbjudandenen från Lending Club och OnDeck Capital och försöker få in pengar på den alternativa utlåningsbommen, växer ett annat finansieringsalternativ för småföretag i popularitet och erbjuder fördelar framför de nya finansieringsalternativen.

Ett växande antal entreprenörer använder pengar från sina 401 (k), IRA eller andra pensionskonton för att finansiera ett nytt eller befintligt företag utan att betala skatt eller påföljder. Mer än 10 000 småföretagare har använt den här strategin sedan 2005, enligt en 2011 studie av nationella frågor. Senaste branschrapporter föreslår att siffran kan ha åtminstone fördubblats sedan dess.

Denna finansieringsstrategi blir särskilt populär eftersom franchisegivare utbildar sina potentiella franchisetagare om alternativet. Det uppskattas att upp till 40% av uppstarten av franchiseavtal finansieras med pensionsfonder.

Fördelar med att använda pensionsfonder

Finansiering av ett företag med pensionsfonder ger viktiga fördelar jämfört med traditionell finansiering och nya alternativ:

Ingen skuld, inget intresse

Företagare investerar pensionsfonder i sina företag som en kapitalinvestering snarare än ett lån, så att fonderna inte behöver betala tillbaka till sina pensionskonton. Som ett resultat undviker företagare skuld- och räntebetalningar som följer med andra finansieringsalternativ. För startföretag kan dessa betalningar vara betungande och fördröja eller till och med hota deras framgång.

Snabbare åtkomst

Till skillnad från ett lån från en traditionell eller alternativ långivare finns ingen kreditkontroll eller tidskrävande försäkringsprocess. Typiskt kan företagsägaren få tillgång till medel på 10 till 15 arbetsdagar. För en tidskänslig affärsmöjlighet kan snabb tillgång till medel göra hela skillnaden.

Oberoende

Genom att använda egna pengar kan företagare ofta undvika att ta in ytterligare investerare och därigenom behålla 100% ägande av verksamheten.

Hur man finansierar ditt företag med pensionsfonder

IRS hänvisar till denna finansieringsstrategi som "Rollovers as Business Start-Ups" (ROBS). De nödvändiga åtgärderna innefattar att: upprätta en C-corporation för att äga och driva verksamheten, upprätta en 401 (k) vinstdelning plan som sponsras av verksamheten, rulla företagsägarens befintliga pensionsfonder i 401 (k), och investerar företagets ägarpension i fonden.

IRS har konsekvent angett att småföretagare kan lagligt genomföra en ROBS-transaktion. Överensstämmelsehänsyn har inriktats på det löpande underhållet av planen, till exempel om företagsägare lämnar in obligatoriska årsrapporter och kommunicerar planen till nya anställda.

Med transaktioner detta komplexa, är det viktigt att arbeta med proffs som kan vägleda dig genom de pågående efterlevnadskraven. Småföretag som arbetar genom komplexiteten kan dock se några några reella fördelar.